Пять типичных дел Верховного народного суда Китая о финансовом мошенничестве
2024
Александр Владимирович Емелин

© Александр Владимирович Емелин, 2025

ISBN 978-5-0067-3685-6

Создано в интеллектуальной издательской системе Ridero

Пять типичных дел Верховного народного суда Китая о финансовом мошенничестве

СУДЕБНЫЕ ТОЛКОВАНИЯ И ФОРМЫ ФИКСАЦИИ ПРАВОВЫХ ПОЗИЦИЙ ВЕРХОВНОГО НАРОДНОГО СУДА КНР

Судебное толкование – это серия обязательных правил, официальное судебное толкование по применению законов, сформулированных Верховным народным судом Китая (SPC) и имеющих обязательную силу закона. Согласно Закону о законодательстве от 13.03.23 (вступил в силу 15.03.23), судебное толкование касается конкретных норм закона и должно соответствовать законодательной цели, принципу и первоначальному замыслу норм права. Согласно Положениям Верховного народного суда о судебном толковании 2007 г. судебное толкование охватывает вопросы гражданского и коммерческого права, уголовного права и административного права. Судебное толкование дается в форме «толкование» (объяснение применения норм материального права на примере конкретного дела), «регулирование» (объяснение правил толкования и применения норм процессуального права), «ответ» (ответ на правовые вопросы, сформулированные иными судами и адресованные Верховному народному суд по конкретному делу) и «решение» (судебное толкование в виде формулирования правовой позиции по обжалованию и пересмотру конкретного дела нижестоящих судов).

Основная функция судебного толкования – предоставить судьям единые стандарты применения закона.

SPC требовал, чтобы все суды по всей стране понимали и применяли протоколы, хотя в то же время он также подчеркивал, что протоколы не являются судебным толкованием, и, следовательно, на них нельзя ссылаться в решении. Однако судьи могут проводить рассуждения на основании протокола. Это типичный пример того, как протоколы заседаний действуют в китайских судах.

Судебные документы, изданные SPC под названием «уведомления» или «заключения», также имеют большое влияние на суды по всей стране. Протоколы заседаний – это правила по конкретным юридическим вопросам, а «уведомления» и «заключения» – это принципы, воплощающие судебную политику SPC, т. Е. Тенденциозные мнения SPC по конкретным вопросам в определенный период времени.

Эти уведомления и мнения побуждают судей принимать решения, а местные суды – изучать новые механизмы, исходя из своего отношения. SPC иногда формулирует официальное судебное толкование на основе судебной практики после публикации этих документов.

Например, в 2015 году SPC обнародовал «Несколько заключений о предоставлении судебных услуг и гарантиях строительства» пояса и пути «народными судами», формулирующих правовые позиции SPC по гражданским и коммерческим судебным спорам, связанным с иностранными гражданами.

Выступления на собрании, вопросы и ответы на пресс-конференции или статьи руководителей SPC, если они будут опубликованы на веб-сайте SPC или в журнале, также станут судебными документами, имеющими определенную руководящую ценность для судов по всей стране.

В число упомянутых выше руководителей обычно входят президент и вице-президенты SPC, постоянные члены судебного комитета, директора и заместители директора различных судебных отделов и т. д.

Публикации ведутся в периодических изданиях «Народной судебной системе», «Журнала применения закона», «Народный суд Daily» и т. Д. Стоит отметить, что эти выступления или статьи имеют гораздо меньшее влияние на судей, чем протоколы, уведомления и мнения. Следовательно, при наличии разумных оснований судьи не обязаны принимать мнения, содержащиеся в этих выступлениях или статьях.

Вводная часть

26 июня 2024 года Верховный народный суд Китая обнародовал пять типичных дел о финансовом мошенничестве, направленных на ужесточение наказания за финансовое мошенничество, защиту законных прав и интересов инвесторов и содействие устойчивому развитию отрасли. Эта серия включает в себя два гражданских и три уголовных дела, охватывающих такие ситуации, как передача государственных средств котируемыми компаниями, существенная реструктуризация активов компаний, котирующихся на бирже, и выдача ложных аудиторских отчетов с целью обмана банка при выдаче кредитов.

В споре о гражданской ответственности в связи с ложными заявлениями о ценных бумагах, основной вопрос заключался в том, должна ли компания по ценным бумагам, выступающая в качестве независимого финансового консультанта, и бухгалтерская фирма нести ответственность за то, что они не проявили должной осмотрительности во время крупной реструктуризации активов зарегистрированной на бирже компании.

Суд постановил, что обязанность сторон проявлять осторожность и размер ответственности должны определяться на основе принципа пропорциональности, принимая во внимание такие факторы, как характер их поведения, степень вины, причинно-следственная связь между их поведением и убытками инвесторов и другие факторы.

В конечном счете, компания по ценным бумагам была привлечена к солидарной ответственности, взыскана компенсация в размере 25% от причиненных убытков, в то время как бухгалтерская фирма была привлечена к солидарной ответственности в размере 15%.

Честность – это самый ценный краеугольный камень рынка. В докладе партии на 20-м национальном съезде содержится требование о продвижении культуры добропорядочности и совершенствовании долгосрочного механизма обеспечения добропорядочности.

Финансовое мошенничество подорвало все рыночные правила и построения честной системы, нанесло серьезный ущерб законным правам и интересам граждан.

Верховный народный суд придерживается идеи Си Цзиньпина о социализме с китайской спецификой в новую эпоху в качестве руководства, полностью реализует дух двадцатого Национального съезда партии, глубоко внедряет идею Си Цзиньпина о верховенстве закона, уделяет пристальное внимание теме качественного развития, основывает и расширяет судебные функции, усиливает судебное руководство по финансовому мошенничеству, противоправным преступлениям, готовит и издает судебные толкования, нормативные документы и публикует типичные судебные дела.

Надлежащее рассмотрение дел о финансовом мошенничестве народными судами связано с защитой законных прав и интересов различных субъектов рынка и общей ситуацией экономического и социального развития.

В целях дальнейшего усиления функциональной роли судебных служб в обеспечении и продвижении высококачественного экономического и социального развития и демонстрации важности типичных дел Верховный народный суд на этот раз рассмотрел пять типичных дел о финансовом мошенничестве.

Эта серия типичных дел подобрана с учетом необходимости выполнения следующих задач： Во-первых, это задача борьбы с финансовым мошенничеством во всех его аспектах и полное соблюдение требования «нулевой терпимости». На этот раз выбраны типичные случаи, связанные с компаниями, зарегистрированными на бирже, обычными государственными компаниями и частными предприятиями.

Мошенничество охватывает множество ситуаций, таких как публичная передача компаний, зарегистрированных на бирже, реструктуризация крупных активов компаний, зарегистрированных на бирже, и выдача ложных аудиторских отчетов с целью обманного получения банковских кредитов.

Народные суды рассматривали дела многих субъектов финансового мошенничества, таких как эмитенты ценных бумаг, принимающие брокерские фирмы, финансовые консультанты и бухгалтерские фирмы, в соответствии с их соответствующими недостатками и выполняли требования Центрального комитета партии о «нулевой терпимости» к финансовому мошенничеству.

Вторая задача – привлечь к ответственности главаря преступной группы, изобличить его соучастников и придерживаться принципа «равной ответственности».

Основные акционеры и лица, фактические контролирующие компании-эмитенты ценных бумаг – главное зло финансового мошенничества, и они должны быть в первую очередь сурово наказаны.

В то же время учреждения, предоставляющие услуги по ценным бумагам, такие как страховые компании, бухгалтерские фирмы и юридические фирмы, пренебрегают выполнением своих обязанностей и участвуют в финансовых махинациях или сотрудничают с ними, что наносит серьезный ущерб построению многоуровневой системы рынка капитала, нанося ущерб правам и интересам малого и среднего бизнеса, влияют на инвестиционное доверие на рынке и национальную финансовую безопасность.

В деле 2, в споре о гражданской ответственности между инвесторами против акционерного общества в Китае, компании по ценным бумагам в Китае, бухгалтерской фирмы в Швейцарии и т. д. за искажение информации о ценных бумагах, народный суд применил принцип «равной ответственности», обоснованно определив обязательства и объем ответственности. всех сторон и определил, что компания по ценным бумагам и бухгалтерская фирма взяли на себя соответствующую долю солидарной ответственности за компенсацию.

«Погоня за первым злом» и «борьба с сообщниками» идут рука об руку, чтобы эффективно бороться с незаконными действиями, защищать законные права и интересы инвесторов и способствовать здоровому развитию отрасли.

В-третьих, следует объединить как гражданские, так и административные и уголовные методы для формирования трехмерной системы подотчетности.

Финансовое мошенничество наносит серьезный ущерб порядку на рынке капитала, и с ним следует бороться с помощью трехмерной системы уголовной, административной и гражданской ответственности.

Обнародованные на этот раз два гражданских и три уголовных дела отражают взаимосвязь между гражданской ответственностью и уголовными исками, гражданско-правовой и уголовной ответственностью народных судов и административными санкциями административных органов, которые совместно создали трехмерную систему подотчетности для борьбы с финансовым мошенничеством.

Конец ознакомительного фрагмента.

Текст предоставлен ООО «Литрес».

Прочитайте эту книгу целиком, купив полную легальную версию на Литрес.

Безопасно оплатить книгу можно банковской картой Visa, MasterCard, Maestro, со счета мобильного телефона, с платежного терминала, в салоне МТС или Связной, через PayPal, WebMoney, Яндекс.Деньги, QIWI Кошелек, бонусными картами или другим удобным Вам способом.