Финансовая навигация: Как управлять финансами и расти на маркетплейсах. Практическое руководство по финансовому управлению и развитию бизнеса на маркетплейсах

© Андрей Богер, 2025

ISBN 978-5-0064-8185-5

Создано в интеллектуальной издательской системе Ridero

Глава 1. Вступление

Добро пожаловать в мир финансовой навигации, где каждая цифра рассказывает свою историю, а грамотное управление финансами становится ключом к успеху на маркетплейсах. Эта методичка поможет вам освоить азы финансового учета, научиться планировать и анализировать свои доходы и расходы, а также принимать обоснованные решения, которые приведут ваш бизнес к процветанию.

Важность эффективного управления финансами

В мире бизнеса, где каждое решение может стать судьбоносным, умение управлять финансами – это суперсила. Как сказал великий инвестор Уоррен Баффет: «Остерегайтесь компаний, демонстрирующих плохую организацию бухгалтерского учета». Когда вы только начинаете свой путь на маркетплейсах, важно вести первичный учет. Каждый раз, когда вы закупаете товар, записывайте, сколько и кому вы должны. А когда продаете или отгружаете товар, фиксируйте, кто должен вам и контролируйте сроки оплаты.

Почему важно планировать?

Планирование – это ваш навигатор в мире бизнеса. Без плана вы словно капитан корабля без карты и компаса. План – это не просто цифры, это ваше видение будущего. Сравнивая фактические результаты с плановыми, вы сможете выявить отклонения и понять, что нужно скорректировать.

Многие предприниматели избегают анализа, считая его скучным и сложным. Но без анализа вы не сможете контролировать свои расходы. Например, если вы запланировали расходы на канцтовары в размере 10,000 рублей в месяц и фактические затраты соответствуют плану, это не вызывает вопросов. Однако все статьи расходов, которые превышают 3—5% от выручки, требуют более детального анализа и контроля.

Важность анализа расходов

Первый шаг к финансовому здоровью вашего бизнеса – это детальный анализ всех расходов, которые превышают 3% от выручки. Контроль расходов позволяет своевременно выявлять проблемы и находить пути их решения. Организованный учет – это основа успешного бизнеса. Это не просто сдача бухгалтерской отчетности и налоговой декларации, а осознанное управление финансами компании.

Примеры контроля расходов

1. Канцтовары: если запланированные расходы на канцтовары составляют 10,000 рублей в месяц, а фактические затраты значительно выше, это сигнал для детального анализа. Возможно, существуют возможности для экономии или более эффективного использования ресурсов.

Пример: Вы заметили, что расходы на канцтовары в течение последних трех месяцев превышали запланированные 10,000 рублей и составили в среднем 15,000 рублей. Проанализировав покупки, вы обнаружили, что сотрудники часто заказывают лишние материалы. Введение контроля за закупками и использование более экономичных вариантов помогли сократить расходы до 9,000 рублей в месяц.

2. Маркетинг: Расходы на маркетинг часто составляют значительную часть бюджета. Важно постоянно оценивать эффективность маркетинговых кампаний и искать способы улучшения рентабельности инвестиций.

Пример: Вы инвестировали в рекламную кампанию в социальных сетях 50,000 рублей, но продажи не увеличились до ожидаемого уровня. Анализ показал, что таргетинг был настроен неверно. Корректировка настроек и использование A/B тестирования помогли увеличить продажи на 20% при тех же затратах.

3. Логистика: Затраты на транспортировку и хранение товаров могут варьироваться. Контроль этих расходов помогает оптимизировать логистические процессы и снизить издержки.

Пример: Вы обнаружили, что расходы на транспортировку товаров значительно превышают бюджет. Проанализировав маршруты доставки, вы нашли более экономичные варианты и договорились о скидках с транспортными компаниями. Это позволило сократить расходы на логистику на 15%.

Заключение

Эффективное управление финансами начинается с планирования и учета. Знание своих доходов и расходов, а также способность анализировать и корректировать свои действия в соответствии с планом помогает предпринимателю избегать финансовых ловушек и обеспечивает устойчивое развитие бизнеса. Ведение первичного учета, регулярный анализ и контроль расходов – это ключевые элементы успешного финансового управления, которые позволят вашему бизнесу расти и процветать.

Эта методичка станет вашим надежным компасом в мире финансов, помогая вам уверенно прокладывать курс к успеху на маркетплейсах.

Вопросы для самопроверки

– Почему важно вести первичный учет?

– Какие расходы требуют особого контроля?

– Как планирование помогает избежать финансовых ловушек?

Практическое задание

Создайте список своих доходов и расходов за последний месяц и проанализируйте их. Выделите статьи, которые превышают 3% от выручки, и проведите их детальный анализ. Попробуйте найти способы оптимизации этих расходов.

Глава 2. Первый шаг к успеху

Бизнес – это всегда вложения. Предприниматель вкладывает в бизнес время и здоровье. Оценивая успешность бизнеса, мы не можем ограничиться одной прибылью. Нужно считать, сколько прибыли получает предприниматель на каждый рубль, вложенный в бизнес. И вот это – «твердая» оценка успешности.

Финансовая оценка успешности проекта выводится из простого соотношения: ROE=ПРИБЫЛЬ/СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ.

Это коэффициент рентабельности собственного капитала, основной финансовый показатель, который характеризует успешность бизнеса.

Пример: Селлер на маркетплейсе Вайлдберриз вложил в бизнес 500,000 рублей собственного капитала. За год его чистая прибыль составила 150,000 рублей. Рассчитаем ROE: ROE=150,000/500,000=0.3 или 30. Это означает, что на каждый рубль собственного капитала селлер получает 30 копеек прибыли.

Бизнес – это сложное, трудоемкое и рискованное занятие. Очень многие предприниматели вкладывают и теряют, так как далеко не все считают, сколько денег вложено. А также не считают, сколько они получают от вложенных денег.

Безрисковая ставка доходности (БСД)

Есть такое понятие – безрисковая ставка доходности (БСД). Например, сегодня ставка по депозитам в банках 22—25% – это безрисковая ставка. Положили 1 млн рублей – он принесет вам в год 220—250 тыс. рублей, риски 0, так как данный вклад еще застрахован государством.

Бизнес – это самый высокорискованный способ вложений. А значит, его доходность должна быть в разы выше, чем БСД. Поэтому по-настоящему успешный бизнес – это тот, который генерирует достаточную доходность на вложенный капитал в соответствии с тем уровнем рисков, которые несет предприниматель.

Пример: Селлер на Озон вложил 1 млн рублей в закупку товаров. За год он получил чистую прибыль в размере 500,000 рублей. Безрисковая ставка доходности – 22% (220,000 рублей). Сравним доходность: Доходность бизнеса=500,000/1,000,000=50%. Доходность бизнеса 50% значительно превышает БСД 22%, что говорит о высокой эффективности вложений.

Исправление ситуации и увеличение доходности

Можно ли исправить ситуацию и вылечить неэффективный бизнес? Можно. Для этого нужно рассмотреть и рассчитать фактическую доходность бизнеса, узнать, какая чистая прибыль и проанализировать все расходы, которые больше 3% выручки. Затем нужно определить, какую доходность должен приносить бизнес, и начать управлять прибылью, планировать ее, продавать больше, избавляться от неликвида, увеличивать оборачиваемость, нормировать расходы, внедрять бюджетирование и управлять структурой капитала.

Пример: Селлер на маркетплейсе Вайлдберриз заметил, что его расходы на логистику превышают 3% выручки и составляют значительную часть бюджета. Анализ показал, что можно сократить расходы на логистику, если оптимизировать маршруты доставки и заключить договор с более выгодным перевозчиком. Это позволило сократить расходы на 15%, что увеличило общую прибыльность бизнеса.

Финансовые цели и планирование

Важно понимать, какую финансовую цель преследует предприниматель. Максимальный доход от каждого вложенного рубля. Построить и продать бизнес – увеличение стоимости компании – рентабельность капитала.

Отсутствие финансовых целей не позволяет бизнесу расти и выходить на высокий уровень. Любой план – это гипотеза, но это еще и оформленное желание собственника. Когда предприниматель знает свою финансовую цель и раскладывает ее на составляющие, это создает правила игры.

Пример: Селлер на Озон поставил себе цель увеличить выручку на 30% в следующем году. Для этого он проанализировал предыдущие три года, определил основные драйверы роста и разработал план, включающий увеличение ассортимента, активное участие в акциях маркетплейса и улучшение качества обслуживания клиентов.

Золотое правило планирования

Золотое правило – чтобы построить план на один период вперед, нужно проанализировать три предыдущих периода. Если вы только начали свой бизнес и у вас нет предыдущих трех периодов, можно составить план с нуля. Записать свои мечты и предположения будет верным решением.

По моему опыту, на третий год планирования точность планов достигает 95—97%. В финансовом менеджменте есть термин «гибкий бюджет», когда мы что-то спланировали, но постоянно вносим изменения, исходя из новых факторов. В любом случае лучше иметь план, чем его не иметь. Как сказал один мудрый человек: «Чтобы выполнить большой и важный труд, нужно иметь две вещи: ясный план и ограниченное время».

Многие считают, что планированием надо заниматься, когда ваша выручка превысит 100 млн рублей в год. На самом деле, чем раньше вы начнете планировать, тем более управляемым будет развитие вашего бизнеса, а прогнозирование станет точнее. «Не составлять планов – значит запланировать свое поражение».

Визуализация

График: Сравнение доходности бизнеса

и безрисковой ставки доходности (БСД)

График показывает, как доходность бизнеса селлера на Озон превышает безрисковую ставку доходности.

Заключение

Эффективное управление финансами – это не просто подсчет прибыли и убытков. Это стратегический процесс, включающий в себя планирование, анализ и постоянное совершенствование. Зная свои финансовые цели и регулярно оценивая свою доходность, вы сможете принимать обоснованные решения и развивать свой бизнес на маркетплейсах.

Глава 3. Виды учета

Ведение учета – это основа успешного бизнеса. Существует несколько видов учета, которые позволяют предпринимателю контролировать финансовое состояние компании и принимать обоснованные решения. Рассмотрим основные виды учета.

Бухгалтерский учет

Это отчетность, которую все предприятия сдают в налоговую службу раз в год. Многие компании сталкиваются с кассовыми разрывами, так как не создают резервные фонды для обязательных налоговых платежей. Важно планировать и откладывать деньги на налоги, чтобы избежать финансовых проблем.

Пример: Селлер на маркетплейсе Вайлдберриз, не откладывающий деньги на налоговые платежи, может столкнуться с ситуацией, когда ему придется искать срочные займы для оплаты налогов, что приведет к дополнительным затратам на проценты.

Налоговый учет

Это декларации, по которым рассчитываются налоги. Важно следить за правильностью заполнения налоговых деклараций, чтобы избежать штрафов и проблем с налоговой службой.

Пример: Селлер на Озон, неправильно заполнивший налоговую декларацию, может получить штраф от налоговой службы. Это не только дополнительные расходы, но и временные затраты на урегулирование ситуации.

Управленческий учет

Это отчеты, которыми пользуется руководство компании для принятия решений. Управленческий учет позволяет видеть реальную картину бизнеса и оперативно реагировать на изменения.

Пример: Селлер на Вайлдберриз, регулярно анализирующий управленческие отчеты, может оперативно заметить снижение рентабельности отдельных товарных позиций и принять меры для улучшения ситуации, например, пересмотреть цены или оптимизировать расходы на логистику.

ПИРАМИДА УЧЕТА В ЛЮБОМ ПРЕДПРИЯТИИ

Первый уровень – фундамент

На этом этапе фиксируются данные о каждой хозяйственной операции. Это основа, без которой невозможно построить эффективную систему учета.

Пример: Селлер на Озон фиксирует каждую продажу и закупку в таблице учета, чтобы иметь полное представление о движении товаров и денежных средств.

Второй уровень – регламентированная отчетность

Формируется бухгалтерская и налоговая отчетность. Правила учета устанавливаются государством и зависят от выбранной системы налогообложения.

Конец ознакомительного фрагмента.

Текст предоставлен ООО «Литрес».

Прочитайте эту книгу целиком, купив полную легальную версию на Литрес.

Безопасно оплатить книгу можно банковской картой Visa, MasterCard, Maestro, со счета мобильного телефона, с платежного терминала, в салоне МТС или Связной, через PayPal, WebMoney, Яндекс.Деньги, QIWI Кошелек, бонусными картами или другим удобным Вам способом.