Малый и средний бизнес. Государственная и институциональная поддержка
- -
- 100%
- +
1.4. Институциональные фонды поддержки малого и среднего бизнеса в Израиле
В Израиле существует развитая система финансовой поддержки малого и среднего бизнеса, которая реализуется через специально созданные государственные фонды.6 Такие фонды структурированы по направлениям поддержки и характеристикам поддерживаемых предприятий.
Это, во-первых, фонд поддержки предпринимателей – новых репатриантов (олим).
Фонд в поддержку предпринимателей – новых репатриантов основан Министерством Абсорбции Израиля (МАИ). Фонд предоставляет кредиты предприятиям, принадлежащим новым репатриантам, и обладающим потенциалом роста. Кредит предназначен для строительства, расширения или создания самостоятельного бизнеса. Рассматриваются заявки на кредит от предприятий, удовлетворяющих следующим условиям:
– до 10 лет с момента репатриации,
– жители Израиля, вернувшиеся в Израиль, до двух лет со дня возвращения,
– новые репатрианты из Эфиопии – до 15 лет с момента репатриации,
– наличие не ограниченного банковского счета заявителя,
Принятие заявки обусловливается приложением бизнес плана.
Условия кредитования:
– сумма кредита составляет до $100000,
– кредит длительностью 6 лет, льготный период (погашение только процентов) 12 месяцев,
– проценты на уровне 2% годовых, привязаны к индексу цен,
– предоставление гарантий и подбор гарантов.
Фонд для малых предприятий экспортеров.
Государственный гарантированный фонд экспортеров – это правительственный фонд Израиля, направленный на поощрение экспорта. Фонд предоставляет займы для экспортеров с потенциалом продажи на глобальном рынке сбыта для целей оборотного капитала, инвестиций в оборудование и маркетинговой деятельности. Кредит предоставляется через банки, работающие с Фондом.
Кто считается экспортером – представителем малого и среднего бизнеса? Это бизнес или корпорация, зарегистрированная в Израиле, которая является лицензированным дилером с НДС, как это определено в законе об НДС 1976 года, и соответствующая следующим условиям:
– большая часть предприятия, а также контроль и управление над ним находятся в Израиле,
– экспорт бизнеса или корпорации превышает 5% от общего объема продаж.
Предприятия, имеющие право подать заявление на получение кредита:
– имеющие годовой оборот до $15 млн.
– объем экспорта не менее 5% от оборота.
Для получения кредита необходимо, с целью отслеживания инвестиций, наличие:
– собственного капитала не менее 20% от общего объема кредитов,
– отсутствие задолженности перед налоговыми органами,
– отсутствие задолженности перед Министерством торговли и промышленности (авторы считают, что данное положение в связи с дальнейшим развитием малого и среднего бизнеса, следует исключить. Кроме того, авторы считают, что в ближайшие 3—5 лет данный фонд должен быть увеличен минимум на 10%),
– отсутствие замороженных или ограниченных счетов бизнеса или его владельцев.
Условия кредитования:
– кредит для бизнеса с оборотом до $500 тысяч – на сумму до $100 тысяч.
– кредит для бизнеса с оборотом более $500 тысяч – в размере до 20% оборота, но не более $1 миллиона.
Банки могут потребовать залог для заемщиков с балансом до 30% от суммы кредита.
Срок кредита составляет 5 лет с возможностью отсрочки на 11 месяцев.
Фонд поддержки среднего бизнеса
Государственный гарантированный Фонд среднего бизнеса – это правительственный фонд Израиля, который предоставляет кредиты бизнесам среднего размера, направленные на поощрение развития и расширение сферы занятости для целей оборотного капитала и расширения деятельности.
Кредиты предоставляются через Банки, работающие с Фондом: Банк Оцар Хахаял и Меркантил Дисконт Банк.
Предприятия имеют право подать заявление на получение кредита:
– при наличии годового оборота от $22 до $100 миллионов,
– при наличии собственного капитала в размере 20% от суммы кредита,
– при отсутствии задолженности перед налоговыми органами,
– при отсутствии замороженных или ограниченных счетов бизнеса или владельцев,
– при отсутствии применения в отношении бизнеса или его владельцев судебных приказов об исполнении решений, наложенных штрафов на собственность, или расформирование бизнеса,
– при отсутствии банковских судебных исков против предприятия или его владельцев,
– при отсутствии долгов на банковских счетах предприятия или его владельцев,
– если проситель кредита не получал кредит от Фонда Экспортеров в качестве одиночного экспортера.
Условия кредитования:
– сумма кредита до 8% годового оборота за год до подачи кредитной заявки, или не более $8 миллионов (меньшая величина из двух).
– плата за кредит: гонорар в размере 0,8% от суммы кредита для бизнеса с оборотом до $50 млн, и 1,1% для бизнеса с оборотом $50—100 млн.
Банки могут потребовать залог для заемщиков c балансом до 25% от суммы кредита.
Cрок кредита составляет 5 лет с возможностью отсрочки на год.
Фонд поддержки малого бизнеса на юге Израиля
Фонд поддержки малого бизнеса на юге Израиля предоставляет кредиты правительства предприятиям из южного региона Израиля в целях развития бизнеса или оборотного капитала. Кредит предоставляется Банком Оцар Хахаял.
Условия, дающие предприятию право подать заявление на получение кредита:
– наличие годового оборота до $22 миллионов,
– на получение кредита необходим собственный капитал в размере 20% от общего объема кредита,
– отсутствие задолженности перед налоговыми органами,
– отсутствие замороженных или ограниченных счетов бизнеса или владельцев.
Предприятие может получить не более одного кредита.
Условия кредитования:
– кредит на сумму до 500 тысяч шекелей (около $150000),
– плата за кредит составляет: 500 шекелей – стоимость проверки документов, гонорар в размере 0,2% от суммы кредита, процентная ставка 1,5%.
85% залога обеспечивает правительство, не менее 10% залога – от заемщика. Банки могут потребовать залог от заемщиков до 25% от суммы кредита.
Срок кредита составляет 5 лет с возможностью отсрочки на год.
Фонд поддержки малого бизнеса – ускоренная подача (кредиты до 100000 шекелей)
Государственный Фонд поддержки малого бизнеса предоставляет кредиты правительства предприятиям имеющим потенциал роста, в целях инвестиций или оборотного капитала. Кредит предоставляется через банки, работающие с Фондом: Банк Оцар Хахаял и Банк Дисконт Меркантиль.
Предприятия, имеющие право подать заявление на получение кредита, должны удовлетворять следующим условиям:
– годовой оборот до $3 миллионов,
– отсутствие задолженности перед налоговыми органами,
– отсутствие замороженных или ограниченных счетов бизнеса или владельцев,
– не получали такой кредит в прошлом.
Условия кредитования:
– сумма кредита составляет до 100000 шекелей, или около $30000,
– плата за кредит складывается из гонорара в размере 0,3% от суммы кредита и процентов на уровне 3,5% годовых.
70% залога обеспечивает Фонд поддержки малого бизнеса, не менее 25% предоставляет гарант по банковским условиям.
Срок кредита составляет 5 лет с возможностью отсрочки в 5 месяцев.
Фонд общей поддержки малого бизнеса
Предприятия, имеющие право подать заявление на получение кредита, должны удовлетворять следующим условиям:
– годовой оборот от 15 до 22 миллионов шекелей (от $4 миллиона до $6 миллионов),
– для получения кредита необходимо иметь собственный капитал в размере 20% от суммы кредита,
– отсутствие задолженности перед налоговыми органами,
– отсутствие замороженных или ограниченных счетов бизнеса или владельцев.
Условия кредитования:
Кредит для бизнеса с оборотом в 10 млн. – на сумму до 500 тысяч шекелей, кредит для бизнеса с оборотом до 22 млн. – на сумму до 750 000 шекелей.
Плата за кредит: гонорар в размере 0,3% от суммы кредита, 70% залога обеспечивает Фонд поддержки малого бизнеса. Банки могут потребовать залог от заемщика в размере до 25% от суммы кредита.
Срок кредита составляет 5 лет с возможностью отсрочки на 5 месяцев.
Следует отметить, что количество фондов для перспектив развития малого и среднего бизнеса такого государства, как Израиль, вполне достаточное, однако, реклама указанных фондов для населения совершенно неудовлетворительна.
И малые предприятия зачастую даже не знают о возможности получить такую финансовую поддержку.
Расширение практики информирования бизнеса о возможностях такой поддержки, несомненно, может оказать положительное влияние на существование и развитие малого и среднего бизнеса.
Вместе с тем в Израиле функции институтов поддержки чрезмерно бюрократизированы, и их адаптация к современным реалиям позволит сделать много полезного для страны, где еще очень и очень много мест для приложения предпринимательских усилий и инноваций.
1.5. Сравнение практик поддержки малого и среднего бизнеса в России и Израиле
Примеры и практики, приведенные в предыдущих главах, показывают существенное различие подходов к поддержке малого и среднего бизнеса. Это различие в первую очередь, на наш взгляд, определяется финансовым и банковским климатом, то есть стоимостью кредитных ресурсов для малого и среднего бизнеса. Если в Израиле основная часть институциональной поддержки предоставляется в виде кредитов в денежной форме – на развитие бизнеса, на поддержку экспорта и расширение деятельности, в России высокие ставки по банковским кредитам делают финансовую поддержку практически не имеющей смысла – взявший кредит малый бизнес работает на банки, а не на свое развитие.
Поэтому в России получили большее развитие другие формы поддержки – в основном в виде предоставления муниципального имущества в аренду малому и среднему бизнесу, обеспечения возможности выкупа такого имущества в рассрочку, а также предоставления малому и среднему бизнесу возможности получать заказы от муниципалитетов на необходимые городам товары, работы и услуги.
Можно сказать, что если две эти сравниваемые страны возьмут на вооружение лучшие примеры у другой страны – Россия упростит доступ своему малому и среднему бизнесу к кредитным и инвестиционным ресурсам, а Израиль воспользуется практиками поддержки малого и среднего предпринимательства на нижнем уровне – городов и районов страны – обе выиграют.
Глава 2. Государственная поддержка малого и среднего бизнеса в США, Европе и России
Вторая и следующая, третья, главы посвящаются общему описанию состояния и особенностей малого и среднего бизнеса в мире. Вторая глава далее представляет малый и средний бизнес в США, Европе и России, а третья – в Израиле, Китае, Индии, Японии и других странах Азии.
Малый и средний бизнес в большинстве ведущих стран способствовал политической и социально-экономической стабилизации, созданию среднего класса (во Франции, Великобритании, Бельгии, Германии, Канаде, Испании), преодолению кризисов и стагнации производства (в Израиле, США), созданию новых рынков (в Мексике, Канаде, Сингапуре, Японии), последовательному проведению реформ (в Китае, Польше, Чехии, Венгрии, Словакии). Системы поддержки и развития малого бизнеса в ведущих странах перешли в фазу обновления и саморегуляции. Безусловно, результат определяет не столько рост числа этих предприятий, сколько освоение новых технологий и решение адресных социальных задач по увеличению количества молодежных, женских и индивидуальных предприятий, а также по поддержке малых и средних экспортеров. В этих странах создана система банков, фондов, инновационных центров и научных парков, работающих на развитие малого и среднего бизнеса. По количеству таких предприятий лидирующую позицию занимают Соединенные Штаты Америки (более 7 млн. предприятий), затем следует Япония (6450 тыс.), на третьем месте находится Италия (3920 тыс.) и далее по нисходящей: Великобритания (2630 тыс.), Германия (2290 тыс.), Франция (1980 тыс.). Для сравнения: доля этих предприятий в общей численности занятых в Японии составляет около 80%, доля в общей численности занятых в Италии составляет 64%. В то же время можно констатировать, что наибольшее количество занятых в малом и среднем бизнесе приходится на США и Японию. Зарубежный опыт некоторых отдельных стран, как, например, США, Канады, Италии, Аргентины, Бразилии, весьма наглядно показывает, как можно эффективно сочетать упрощенную систему налогообложения для индивидуальных предпринимателей и семейного бизнеса с системой налогообложения для определенных видов деятельности (торговли, автозаправок и т.п.) в форме единого налога на вмененный доход.
Соединение собственности и управления в малом и среднем бизнесе дает реальные преимущества в конкурентоспособности, что, в свою очередь, проявляется в следующем: во-первых, ускоряется и упрощается процесс принятия управленческих решений, и это позволяет малому бизнесу быстро приспосабливаться к изменениям в рыночной ситуации и запросах потребителей, разрабатывать и осваивать новые рентабельные сферы бизнеса, отказываясь от нерентабельных и неперспективных. Во-вторых, малый и средний бизнес не нуждается в сложной системе управления, учета и контроля за работниками и менеджерами. То есть собственник сам организует производство, и это дает большую экономию на накладных расходах. В-третьих, малый бизнес, благодаря непосредственному контакту и взаимоконтролю членов малой группы, обеспечивает более высокую интенсивность и дисциплину труда. Работники получают возможность работать ближе к дому или у себя дома с гибким режимом рабочего дня, в результате соглашаются на меньшую, чем на крупных предприятиях, оплату. В итоге локальная экономическая эффективность, которая находит отражение в рентабельности, у малого и среднего бизнеса должна быть выше, чем у крупного. Макроэкономический эффект этого бизнеса реализуется не только в увеличении объема продаж и прибыли на микроэкономическом уровне, но, прежде всего, в социально-экономических преобразованиях в масштабах общества в целом. Такой бизнес стабилизирует рынок, вовлекая в оборот местные сырьевые ресурсы, использование которых невыгодно гигантам, а также точнее учитывая запросы местного рынка. Малый и средний бизнес содействует развитию малых городов и поселков, уменьшает время поездок на работу и общие транспортные расходы, облегчает (особенно в химии и металлургии) нагрузку на природу, рассредоточивая производство по многим регионам страны. Кроме того, соединение собственника и предпринимателя в одном лице позволяет не только сократить управленческий персонал, но и повысить сплоченность и взаимопомощь работников.
Количественные показатели определяют не статус малого и среднего бизнеса как социально-экономического института, а всего лишь его разделение на средний (преимущественно в виде закрытых акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью), малый (преимущественно хозяйственные товарищества и кооперативы) и мелкий бизнес (преимущественно без образования юридического лица). Поскольку роль публичного сектора экономики в постиндустриальном обществе существенно возрастает, включение некоммерческих организаций в состав малого и среднего бизнеса при условии информационной открытости будет содействовать развитию предпринимательства в сфере социальных услуг.
Однако малый бизнес обладает не только количественной, но и качественной определенностью. Его главная черта – соединение функций собственника (распорядителя) имущества и менеджера, который управляет данным имуществом и обеспечивает самоокупаемость бизнеса. Как показывает зарубежный опыт, именно с этим качественным отличием и связаны основные преимущества и ограничения в развитии малого бизнеса.
Стабилизирующая роль малого и среднего бизнеса обусловлена тремя главными причинами:
1) в этой сфере меньшую роль играет ажиотажный рост цен и спекулятивные посредники;
2) малый и средний бизнес в меньшей степени зависит от импорта, динамика цен в большей степени обусловлена соотношением спроса и предложения;
3) отраслевой рынок труда в данной сфере более гибок, и сокращение спроса сопровождается не ликвидацией рабочих мест, а введением неполной рабочей недели, сокращенного рабочего дня и т. д.
Безусловно, большую роль играет и психологический фактор. Как отмечают зарубежные эксперты, успех малых и средних фирм, основанных ушедшими из крупных корпораций специалистами, помогает обоим – и малым фирмам, и крупным корпорациям, причем в малых фирмах нередко реализуется принцип «обращайся с другими так, как ты хочешь, чтобы обращались с тобой».
Важно отметить, что не только будущие владельцы малого и среднего бизнеса приходят из крупных корпораций, но и работники этих крупных предприятий, выходя на пенсию, часто находят себе место в малом или среднем бизнесе, чаще родственной с крупной корпорацией направленности, и там оказывается востребован их накопленный за годы работы опыт. Выигрыш крупной корпорации при этом заключается в привлечении на место перешедших в малый бизнес ветеранов молодых людей, которые могут потом долго, десятилетия, работать на крупном предприятии, выходя на пенсию уже в свое время и повторяя путь предшествующих ветеранов.
На предприятиях малого бизнеса устанавливается более домашняя атмосфера. Например, разрешается в некоторых случаях приводить с собой ребенка, если его не с кем оставить дома. Следует учесть и тот факт, что психология чиновников и предпринимателей существенно различается, и общаться с человеком бизнеса работнику проще, чем с чиновником.
Важнейшими из социальных эффектов развития малого и среднего бизнеса являются сокращение численности беднейших слоев населения и трудоустройство специалистов (с повышением квалификации специалистов для последующего руководства малыми фирмами и т.п.). Это имеет как социальное, так и экономическое значение, так как сокращает расходы общества на борьбу с преступностью, социальную защиту и медицинское обслуживание, обучение и профессиональный рост.
В то же время реализация социально-экономического эффекта малого и среднего бизнеса требует, прежде всего, улучшения макроэкономических условий его развития (что подразумевает развитие устойчивых связей крупного и малого бизнеса; рационализацию его отраслевой и региональной структуры, перестройки системы государственного регулирования). Важнейшим социальным институтом рыночной экономики является также взаимное доверие населения, власти и бизнеса, которое обусловлено преодолением чрезмерной дифференциации доходов и формированием среднего класса как необходимой основы стабильного гражданского общества.
Важно также учитывать опыт развитых стран в целевом характере поддержки малых предпринимателей.
В международной практике выделяют несколько категорий людей, стремящихся заняться бизнесом и начинающих свое дело. Первая категория – это начинающие предприниматели (то есть граждане, имеющие способности и желание заниматься такой деятельностью). Здесь внимание органов поддержки направлено, прежде всего, на молодежь, военнослужащих, увольняемых в запас, бывших чиновников, инженеров, которые остаются без работы после закрытия крупных производств. Вторая категория предпринимателей – это те, кто уже начал свой бизнес и имеет небольшую собственность. Однако семейному либо малому предприятию требуется расширение или модернизация, а иногда и качественное обновление производства (например, диверсификация) плюс определенные финансово-кредитные ресурсы. Причем их обеспечение, имеющееся у того или иного предпринимателя, недостаточно, поэтому необходимо создание системы гарантий с участием государства, банков и фондов, как, например, принято в Австрии, Финляндии и других странах при поддержке федеральных, региональных и муниципальных властей и, конечно, соответствующее законодательство.
Гарантия по кредиту создает возможность развития и модернизации бизнеса, позволяет вывести его на достойный уровень, когда можно доказать свою состоятельность в банке; такому предпринимателю необходимо помочь получить кредит, сформировать свою кредитную историю. Кроме того, создание государственной системы гарантий позволяет разделить риски между предпринимателем, банком и государственной структурой (фондом), вовлечь значительный банковский капитал в активный рыночный оборот. Третья категория предпринимателей – это те, у которых уже есть стабильный бизнес, а значит, есть и кредитная история. Данная категория предпринимателей может получить дополнительные кредиты даже под оборотные средства.
Европейские страны очень активно поддерживают развитие экспортного потенциала своего малого и среднего бизнеса. Действуют эффективные системы гарантий экспортных поставок в Германии, Австрии, Италии, Финляндии. Формируется единая система гарантий Евросоюза.
Следует отметить, что в странах с высоким уровнем экономического развития, как, например, США, Великобритании, Канаде, Германии, предприниматели также недовольны бюрократическими препонами, за что критикуют чиновников.
В развитых странах прямые контакты предпринимателей с государственными чиновниками (при доминировании электронных коммуникаций) сведены к минимуму, недостаточная государственная поддержка развития малого и среднего предпринимательства до сих пор не позволяла обеспечить рост его социально-экономической эффективности.
Мировой опыт свидетельствует, что при становлении рыночных отношений особенно малое и среднее предпринимательство нуждается в государственной поддержке.
Меры поддержки малого и среднего предпринимательства направлены на решение проблем, обусловленных небольшими размерами компаний, посредством:
– облегчения доступа к новым технологиям (предоставление технологий и экономической информации, консультации и обучение);
– облегчения доступа к рынкам капитала (налоговые льготы, особые нормы амортизации, государственные инвестиционные субсидии, льготное кредитование в виде финансирования разницы между рыночной и льготной кредитными ставками);
– внедрения кластерно-сетевого подхода, который содействует развитию инфраструктуры предпринимательства.
Страны, в которых реализованы программы поддержки малого и среднего предпринимательства на основе кластерно-сетевого подхода – это Италия, США, Япония, Германия, Корея, Дания, Великобритания, Франция, Мексика, Чили, Бразилия.
Впервые кластерно-сетевой подход применен в Италии в 1970-е годы. С точки зрения кластерного подхода к развитию малого и среднего бизнеса наиболее интересен опыт Италии, который получил название «третья Италия», с которого и началось развитие данного подхода. В то время как в конце 1970 годов «первая» и «вторая» Италия переживали экономический кризис, северо-восточная и центральная части страны демонстрировали высокий экономический рост. В ряде секторов, где действовали в основном малые и средние предприятия (текстильное и кожевенное производство, производство обуви, керамики, мебели), были сформированы кластеры, в рамках которых субъекты малого и среднего предпринимательства смогли не только создать новые рабочие места, но и успешно выйти на экспортные рынки. В то время как крупные предприятия Германии и Великобритании переживали спад, кластеры малого и среднего предпринимательства «третьей Италии» смогли увеличить производство и экспорт. Более того, кластеры малого и среднего предпринимательства оказались способны постоянно внедрять инновации в производственный процесс. Эти предварительные примеры найдут свое отражение в дальнейшем изложении, где речь пойдет о конкретных странах и методах поддержки малого и среднего бизнеса.
2.1. Малый и средний бизнес в США
Идеи и практики государственной поддержки малого и среднего бизнеса зародились в США в годы Великой Депрессии.
Так, губернатор штата Нью-Йорк Франклин Делано Рузвельт ещё в 1930 году публично одобрил страхование от безработицы и систему пенсий; в 1931 году он добился принятия региональной программы, рассчитанной на 7 месяцев и имевшей размер в 20 миллионов долларов – краткость программы стала следствием осознания политической опасности от создания общественного класса, находящегося в постоянной финансовой зависимости от властей. 7
К 1938 году в США уже сформировались развитые институты государственной поддержки малого и среднего бизнеса, которые помогли осуществить выход из Великой Депрессии в немалой степени благодаря этой поддержке.
Каково состояние институтов поддержки в США сегодня?8
Согласно американскому законодательству, к категории малого и среднего бизнеса относятся хозяйствующие субъекты с численностью персонала не более 500 человек. Все малые и средние предприятия в США подразделяются на 3 категории: