- -
- 100%
- +
Три Бестселлера – под одной обложкой!
Three Basics in one volume!
Почти истерическое противодействие золотому стандарту – вот пункт, который объединяет государственников, придерживающихся самых разных политических убеждений. Они, похоже, чувствуют – причем куда более ясно и глубоко, чем многие сторонники свободной экономики, – что золото и экономическая свобода неразделимы, что золотой стандарт – лишь ее инструмент, и что одно подразумевает другое.
Алан Гринспен
Предисловие к Сборнику
В этих трех кратких трактатах-«Основах» содержатся знания, без которых любое, самое углубленное, изучение финансово-экономических дисциплин не может быть полноценным.
Так, в трактате о личных финансах показано различие между деньгами и расписками на деньги (личными, коммерческими и банковскими векселями, банкнотами). А без этого нельзя понять не только основы денежной политики государства, но и научиться ориентироваться в вопросах тактики и стратегии частных сбережений.
В трактате показано различие между настоящими, ответственными банкирами и банкирами, укрывающимися за прикрытием банков, только имитирующих свою ответственность перед клиентами. А без этого нельзя понять главную проблему современного банковского дела, которая заключается в том, что банкам и банкирам удается оперировать в системе рыночной экономики, не подчиняясь ее правилам и игнорируя ее требования.
Что же касается вопросов налогообложения, то все современные учебники по налогам построены на подробном описании действующего налогового законодательства (Налогового кодекса) и не дают никакого представления о тех социально-экономических условиях и ограничениях, которые объективно воздействуют на фискальную политику правительств.
Кроме того, в них не показаны те альтернативы и разнообразия налогов и налоговых режимов, которые составляют реальный фискальный арсенал современного государства. Если в Налоговом кодексе нет налога с продаж и налога с оборота, то их нет и в учебниках. Если Налоговый кодекс не признает таможенные пошлины налогами, то и в учебниках нет ничего об альтернативном или кооперативном применении для трансграничных операций таможенных пошлин, по импорту и экспорту, и НДС.
В результате учащиеся, прошедшие полный курс финансово-экономических дисциплин, могут ориентироваться и действовать только в рамках сложившегося ко времени их обучения законодательства и абсолютно не подготовлены к тому, что оно может быть резко и драматически глубоко изменено в своих основах или в каких-то отдельных важных разделах.
А в этой действительности, по этим же причинам, мы видим множество самых разных несообразностей.
Вот, например, обучать финансовой грамотности граждан у нас поручено Центральному банку. И он, в русле этой задачи советует людям копить рубли и держать их на счетах в отечественных банках.
Но он же, этот наш Центральный банк, неустанно работает над уничтожением нашей национальной валюты. И он же – прикрывает наших безответственных и вороватых банкиров.
Далее, услуги банкиров – финансовое посредничество. Они берут деньги у одних людей и передают их другим людям. То же самое они делают и с компаниями.
Но для такой деятельности не нужно громоздких организаций и особых производственных мощностей. Но зато крайне важно, чтобы эти финансовые посредники отвечали за свои действия. А в нашем законодательстве о банкирах – ни слова, оно так и называется – «Закон о банках». Как будто банки могут работать и отвечать за свои действия без людей, которые реально ими управляют.
В позапрошлом веке всего четыре брата, банкиры Ротшильды, обеспечивали своим услугами всю Европу. И отсутствие законов о банках отнюдь не мешали ни им, ни их клиентам. Своим клиентам они давали главное, что от них требовалось – доверие.
И по этой компоненте лондонский Ротшильд даже поспорил с Банком Англии. Поспорил и – выиграл этот спор!
В налогах таких несообразностей еще больше. К примеру, у нас подоходным налогом облагается то, что и «доходом» – в соответствии с экономической теорией – не является: прожиточный минимум наемного работника.
Или – вот возьмем приведенную в Налоговом кодексе классификацию налогов, подразделение их – на федеральные, региональные и местные. На самом же деле, все эти налоги – федеральные, поскольку все они устанавливаются федеральным законодательством.
А сама эта классификация просто списана у американцев, но у них, в США, действительно есть налоги, устанавливаемые федеральной властью, налоги, устанавливаемые штатами, и налоги, вводимые городским властями.
А от переписывания всех этих несообразностей в учебники и учебные пособия они не становятся лучше, они просто всех окончательно запутывают.
Конечно, одной книгой, даже – объемной, этот процесс массового оболванивания – не остановить, но надо же что-то делать!
Особое значение всех этих «Основ» еще и в тот, что они – на долгое, на очень долгое время.
Общие, основные правила личных финансов не меняются уже многие столетия. Основы банковского дела остаются неизменными более двух веков. Основы налогообложения, заложенные еще Адамом Смитом, стали непреложной нормой и не меняются с начала прошлого века.
Поэтому эти «Основы» сохраняют свою силу и свою важность – на десятилетия, в то время, как учебники, написанные по действующему законодательству, теряют свою практичность, полезность и актуальность с каждым изменением этого законодательства.
Трактаты-«Основы», включенные в данный сборник, также показывают, что в мире финансов есть своя логика и что ее нарушения, какими бы долговременными они не были, не постоянны и преходящи. С этой логикой – как и во всем в экономике – можно спорить, с ней можно не считаться, но это всегда потом отражается на жизни людей и государств.
Без частной инициативы экономика не может развиваться, но если эта инициатива лишена условия реальной ответственности экономических субъектов за свои действия, то их свобода действий неизбежно ведет к хаосу, влечет за собой кризисы, вызывает социальные взрывы и революции.
В финансовой сфере эта ответственность непосредственно вытекает из ответственности субъектов экономики по их долгам. Нынешняя действительность западного мира сводится к накоплению долгов, значительная часть которых никогда не будет погашена.
И этот факт закладывает мощнейшую мину под все здание мировой экономики – несмотря на то, что в значительной ее части (Восток, Арабский мир) этот процесс еще не зашел столь далеко. А экономические кризисы, основанные на углублении противоречий между большими странами и регионами мира, чреваты большими войнами. Пока наличие ядерного оружия сдерживает соперников от развязывания серьезных конфликтов, но появление зарядов малой мощности, доступных по технологии и по затратам и для малых стран, снижает этот порог глобальной безопасности.
Поэтому правильное понимание основ финансов важно как для экономистов, так и для политиков. Все это определяет особую важность и актуальность постулатов и принципов, представленных в данных трактатах.
Настоящий сборник предназначен для студентов, аспирантов, исследователей и практических работников в сфере экономики, финансов и государственного управления.
ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ЛИЧНЫМИ ФИНАНСАМИ
Basics of Personal Finance
Тайна финансового благополучия: и галере, и яхте без Лоцмана не дойти до цели
Пусть и галеры, и яхты отходят от одного причала. Пусть и те, и другие – идут в один порт назначения.
Галеры сразу ложатся на прямой курс, вахты на них – неизменны, рацион – постоянен, капитан – суров, но справедлив. Встречаются рифы, налетают шквалы, трещат борта, ломаются весла, гребцы теряют силы, но поломки – чинятся, гребцы – меняются, и судно все же, в конце концов, приходит в порт к установленной дате.
Яхты отчаливают от того же причала, но им не всегда сразу удается лечь на курс, они ждут удобного ветра, могут лечь в дрейф, иногда вынуждены лавировать с минимальным продвижением вперед или даже отступить перед бурей, они могут терять от тех же шквалов мачты, затем тратить время на замену парусов и рангоута, и они приходят в тот же порт. Правда, по погодным условиям, может быть и некоторое опоздание, но при удаче может быть и заметный выигрыш во времени.
И на галерах, и на яхтах труд нелегок, но одни работают на износ, постоянно, по железному графику, с ограниченными перерывами на восстановление сил. У команды на галерах нет выбора, за них все решает капитан, их дело – грести и грести.
Другие – которые на яхтах, они свободны в выборе своих действий. Они могут пойти надежным и проверенным маршрутом, обещающим удобные, но сильные ветра, требующие постоянной работы с парусами, и гарантирующим прибытие в пункт назначения в точные сроки, или избрать маршрут, где будет меньше работы с парусами и ветра менее сильные – но есть риск попасть в штиль и, значит, придти в конечный пункт с некоторым опозданием, или, наоборот, ввязаться в авантюру, пойти к цели «напрямую», не взирая на рифы и шторма, в надежде, что судно не подведет, удача их не оставит – и тогда они будут первыми, придут раньше всех, и лучшие места в барах и на пляже – все будут их.
Но, вы скажете, порт прибытия – для всех один, и в конечном счете и те, и другие могут оказаться на одном и том же пляже, под одним и тем же солнцем. Правильно, маршрут этот – наша трудовая жизнь, а конечный порт, порт прибытия – ее завершение.
И эту жизнь мы можем провести, работая «по указаниям», получая установленный «паек» и ожидая, что наш «начальник» (государство или частный работодатель) не оставит нас своими заботами и в наши «после-трудовые» будни.
Но можно и взять ее в свои руки – и тогда наши требования к «начальству», к государственной власти, будут другими – не «дать работу и жилье», «не задерживать зарплату», «не повышать тарифы ЖКХ», «индексировать пенсии», а поддерживать правопорядок (ограждать нас от воров и мошенников), регулировать взаимоотношения между субъектами хозяйственной деятельности (устанавливать справедливые «правила игры» и следить за их соблюдением) и помогать тем, кто не по своей вине был вынужден преждевременно «сойти с дистанции» (по болезни или по причине преклонного возраста).
И именно сейчас, в наши дни, выбор такой у нас у всех есть и он обеспечивается колоссальным ростом производительности труда в мире – когда каждый может владеть сотнями лошадей (в двигателе своего автомобиля), заставить работать на себя тысячи счетчиков, математиков, редакторов, дизайнеров (в своем персональном компьютере), перемещаться по миру с невероятной скоростью, иметь свободный доступ к знаниям и опыту миллионов людей (с использованием Интернета и социальных сетей). Материально эти возможности таковы, что менее трех процентов всего населения мира в состоянии обеспечить продовольствием весь остальной мир, 15 % занятых обеспечивают нас всеми необходимыми промышленными товарами, средняя обеспеченность жильем достигает 30-40 кв. м на человека. Пока это – показатели только для группы развитых стран, но, как мы видим, при правильной организации дел к ним легко подтягиваются и другие страны (достаточно привести пример огромного Китая, который не грабил колонии, не торговал рабами и не имеет даровых природных богатств).
И на этой основе мечта многих прошлых поколений людей – стать миллионером и обрести таким образом финансовую независимость, сейчас становится банальной реальностью. Не в игре, а в жизни, за 40-50 лет трудовой деятельности практически каждый может заработать миллион долларов. Для этого в год в среднем надо зарабатывать не более 20-25 тыс. долларов а это – начальный уровень для квалифицированного работника практически в каждой отрасли деятельности.
А что такое миллион долларов в наше время? При размещении этой суммы в надежные активы можно иметь с них ежегодный доход порядка 30 тыс. дол., что в принципе вполне достаточно для обеспечения всех основных жизненных потребностей семьи из 3-4 человек.
Да, есть инфляция, есть налоги, есть кризисы. Но все эти вещи – рукотворного происхождения, и при правильной организации общественной жизни их неблаготворное влияние можно свести до минимума. Да, есть воры, можно заболеть, случаются природные бедствия и катастрофы. Здесь нам должно помочь государство – разными средствами для разных ситуаций.
Но и разве можно считать все заработанные за жизнь деньги как свободный финансовый ресурс? Ведь они в этой же жизни и тратятся!
И очень легко и часто – абсолютно безалаберно! Но как раз в этой части – все в наших руках. При правильном подходе к этому нашему потенциальному миллионному капиталу он может стать реальным буквально для каждого. Об этом мы и хотим поговорить в этой нашей работе – как все наладить, как обеспечить, чтобы все работало на нужный результат, в нужном нам направлении – и государство, и его институты, и мы сами.
Таким образом, выбор в нашем примере между галерами и яхтой – это выбор между самостоятельностью и привычкой полагаться «на дядю», выбор между трудом на хозяина – и ожиданием от него компенсации этого труда «по справедливым расценкам», и работой непосредственно на себя – когда сам и оцениваешь свой труд, сам и выбираешь, как и на какие цели распределять его результаты. Последнее не каждому доступно сразу и прямо с начала, но при правильно выбранной стратегии жизнедеятельности на эту дорогу можно постепенно, поэтапно, за счет своих усилий и используя обязательно случающиеся благоприятные обстоятельства внешнего мира.
В общем, нужен Лоцман – куда двигаться, каким маршрутом, как обойти рифы и как не попасть в штормы. И этим Лоцманом должны стать вы сами – если вы решите взять свою судьбу в свои руки и не захотите больше зависеть от начальников и боссов, от пенсий и субсидий. От государства мы независимости не обещаем – но мы покажем, чего реально от него можно и нужно требовать и что ему надо категорически запретить.
А дальше – это уже ваш выбор – и депутатов парламента, которые устанавливают законы, и высшей власти, которая следит за исполнением этих законов.
Введение.
«Государство всеобщего благоденствия», «современное социальное государство», «социально-ориентированная рыночная экономика», и т.д. – все эти прекрасные проекты и идеи на практике, как мы видим, выливаются в налоговый социализм, при котором государство декларирует всестороннюю заботу о своих гражданах, а в обмен их же облагает непомерными налогами. Взимая взносы по социальному страхованию, государство обещает людям «достойные пенсии», а само непрерывной эмиссией денежных знаков эти же пенсии заранее обесценивает. Государство призывает граждан делать накопления, а валютные и финансовые кризисы, вызываемые безответственными действиями того же государства, вполне эффективно эти накопления уничтожает.
В таких условиях люди становятся игрушкой в руках политиков и финансистов, привыкают просить у властей работы, квартиры, пособий, лечения, и т.д., и если им в этом вдруг отказывают, то они начинают обвинять во всем государство и выходят на улицы для демонстрации своего социального протеста.
Но есть другой путь: вместо того, чтобы тратить время на заполнение прошений в офисах социальной помощи и на участие в уличных пикетах, разумнее и надежнее заняться решением задач достижения своей собственной финансовой независимости. Но это – сложный путь, на нем придется полностью отвечать за свои действия, не на кого будет свалить ответственность за свои ошибки и просчеты, некому предъявить претензии за потерю своих денежных средств. На рынке обманывают того, кто позволяет себя обманывать, и всякий, кто пожелает, чтобы решения за него принимали другие люди, должен ожидать, что эти решения они будут принимать без учета его интересов.
В предлагаемом учебном пособии авторы предлагают читателю стать профессионалом в том, что его касается самым непосредственным образом – в управлении своими собственными финансами. И если он освоит эту непростую науку, то наградой ему будет обретение финансовой независимости для себя и своей семьи. И когда он освоит эту науку, то он уже не сможет остановиться и обретя финансовую независимость, двинется по пути к финансовой состоятельности. Говорят, живя в обществе, нельзя быть свободным от общества. Но зато можно стать свободным от помощи со стороны этого общества.
Все религии мира говорят, что помогать бедным – благое дело. Но бедными нередко становятся те, кто в свое время не захотел сам помочь себе. Поэтому вдвойне благое дело – помогать сегодня самому себе так, чтобы завтра быть в состоянии оказать помощь другим.
Десять правил достижения собственной финансовой независимости, изложенные в этом руководстве по персональном финансам, помогут вам добиться успеха.
И начать надо с самых простых вещей. Что такое деньги – и как с ними обращаться. Что такое настоящие деньги. Почему нас лишили настоящих денег и заставляют иметь дело с чужими долговыми расписками, требуют называть их «деньгами». Как эти чужие «деньги» превратить в собственный капитал. Как сохранить этот капитал. Как избежать внешних рисков, как защититься от собственной непредусмотрительности.
Возьмите лист бумаги. Напишите на нем: «Я должен Юлию Цезарю один миллиард драконов Обязуюсь вернуть лично». А теперь сожгите эту бумажку и пепел слейте в унитаз. Никого нет рядом? Никто ничего не видел?
НИКОГДА БОЛЬШЕ ЭТО НЕ ДЕЛАЙТЕ.
Основы финансовой теории, понятие «денег» и «финансовой независимости».
Что такое деньги.
Что такое «финансовая независимость»? Ее можно определить как способность человека обеспечивать все свои нужды и потребности вне зависимости от прилагаемых им трудовых, предпринимательских, творческих и иных усилий. Или – иными словами – наличие у человека источника средств, достаточных для обеспечения его проживания без нанесения ущерба самому этому источнику. Наиболее простейшим примером является наличие приносящего доход депозита в банке или наличие приносящего регулярную ренту объекта недвижимости. Заметим, в частности, что «финансовая независимость» является одним из обязательных законодательных требований для занятия в США банковской деятельностью.
Иногда финансовую независимость путают с богатством. Но это – разные понятия.
Действительно, и сами по себе «богатство» и «богатый человек» – достаточно условные понятия. Всего лишь чуть больше сотни лет назад человек, имевший собственный автомобиль, телефон и домашний кинотеатр, считался очень богатым. Еще раньше в разных странах богатым мог быть человек, имеющий бронзовый нож, мешок соли, или сотню луковиц тюльпанов. Богатым был некий греческий царь, которому богами была дана сила превращать в золото все, чего он коснется – но как говорит предание, он умер от голода (скорее, от недостатка сообразительности – что ему стоило нанять кого-нибудь, кто кормил бы его «с ложечки»).
В Европе богатым сейчас считается любой, кто имеет в свой собственности незаложенный объект недвижимости – дом, ресторан, ферму. Поэтому немцы, в основном живущие в съемных квартирах, сейчас крайне недовольны своим правительством, реализующим программу финансовой помощи Кипру, жители которого в большинстве своем живут в собственных виллах.
По этому же признаку наши сограждане, имеющие в своей собственности обычно не менее трех объектов недвижимости – квартиру, дачу и гараж, являются достаточно богатыми для любой европейской страны, а имеющие в собственности трехкомнатную квартиру в Москве или Санкт-Петербурге – даже очень богатыми, на уровне жителей Лазурного берега или Швейцарии.
Сейчас обладание миллионом долларов США в любой стране мира считается богатством. Однако в США с миллионом долларов наличными нельзя ни купить городскую квартиру, ни приличный автомобиль, ни даже билет на самолет. Не примут эти деньги и на счет в банке, а попытаться выехать с ними за пределы страны – вообще уголовное преступление.
Отметим, что есть три вида миллионеров. Первый – это когда человек владеет активами на миллион долларов. Но при этом у него могут быть обязательства, долги на эту же или даже большую сумму.
Второй вид миллионера – когда у человека миллион долларов составляют его «чистые активы», т.е., разница, сальдо между тем, чем он владеет, и его долгами.
И, наконец, третий вид миллионера – когда человек может легко, в течение дней, мобилизовать свободные от долгов средства на сумму в миллион долларов и более.
Нетрудно заметить, что первый миллионер – скорее, миллионер «в потенциале», второй только приближается к положению миллионера, и реально настоящим миллионером является только третий.
А вообще же стать миллионером любого вида очень легко – проблема вся в том, как удержаться в этом статусе. Не затрагивая даже массу изданных книг-пособий и снятых кино-гидов на тему «Как украсть миллион», вполне легально можно жениться на миллионерше или выйти замуж за богача. При этом некоторые девушки умудряются так обставить свои дела, что вскоре миллионером может стать и ее муж, вдруг ставший бывшим мужем (если раньше он был миллиардером).
Очень популярным является и получение миллиона от страховой компании – например, застраховав жизнь какого-либо родственника (раньше можно застраховать в свою пользу и чужого человека, но сейчас страховые компании отказались от такой практики), дом, звездную грудь (у фотомодели) или звездные ноги (у футболиста). При этом, правда, придется некоторое время подождать, но некоторые находят возможность ускорить страховой (счастливый?) случай.
Еще некоторым удается победить в телевикторине. Может и просто повезти – например, найти клад или выиграть в лотерею.
Отсюда наш первый вопрос – как стать богатым?
Выиграть деньги, конечно, лучше, чем долго работать и копить их. Однако очень часто такие миллионы уходят так же быстро, как и приходят. И есть масса примеров тому, как люди умеющие зарабатывать большие деньги, не умеют их удержать. И еще есть много историй о крупнейших состояниях, которые пускаются на прах беспечными внуками их основателей.
Теодор Драйзер в своей трилогии «Стоик» – «Титан» – «Финансист» – показал, что дети основателей династии, на чьих глазах строится основание семейного состояния, еще способны продолжать и даже развивать дело своих отцов, а уже их дети, воспитываемые в роскоши, видят своих дедов и родителей, как им кажется – «вечно богатыми» и часто теряются в мире жестокой конкуренции, где новые технологии и продукты постоянно вытесняют старые, а финансовые мошенники часто берут верх над талантливыми менеджерами.
Самый богатый человек мира Пол Гетти был чрезвычайно успешен в бизнесе, но упустил своих детей, и сейчас его внуки буквально по крохам собирают остатки состояния своего деда. А многочисленные потомки Дж. Рокфеллера, до которых его состояние все же дошло в своей основе, несмотря на кризисы и налоги, все никак не могут найти хотя бы одного из них, способного и желающего управлять семейным бизнесом.
Отсюда второй вопрос – как сохранить богатство?
А, вообще, нужно ли для счастья богатство что такое богатство, приносящее счастье? Не случайно ведь говорят, что неправедно нажитые деньги не способны сделать их собственника счастливым. Есть даже понятие – «проклятие богатством». И сами богатые люди часто жалуются на то, что «их деньги – их закабаляют».
При этом многим кажется, что быть богатым – значит, делать, что тебе хочется, и когда тебе хочется, ни в чем себе не отказывать и вообще строить свою жизнь, повинуясь только свои стратям и своим желаниям. Именно так прожил свою жизнь Рудольф Нуреев: имел дома в Лондоне, Париже, Нью-Йорке и Монте-Карло, роскошный особняк в Сен-Барте, ферму в Вирджинии и остров в Италии. Свои дома и виллы он набивал картинами, скульптурами, коврами, антиквариатом. При этом занимался любимым делом, получил в нем всеобщие признание и пользовался мировой славой.
Но он прожил всего 54 года, умер от СПИДа и за оставленные им 30 миллионов долларов долго воевали два созданные им (для целей экономии на уплате налогов) фонда, сестра Роза и племянница Гюзель.1 Был ли он счастлив в своей жизни – и хотел ли он такого ее окончания?
И вот наш третий вопрос: счастье и богатство – совместимы ли они?
Дейл Карнеги дает такое руководящее напутствие к счастливой жизни: обзаведись друзьями и перестань беспокоиться. Сам он так и сделал – и потом еще и стал богатым. И, говорят, что так и не стал беспокоиться.