Методики управления чистой прибылью
- -
- 100%
- +
Авторы: Васильева Натали, Бурцева Софья, Глагозина Ольга, Мешалина Оксана, Шандорова Екатерина, Юдникова Мария, Бородин Александр, Кондрацкая Ольга, Татаренко Алексей, Починкова Наталья, Абдулбасирова Александра, Яркина Ольга, Самусенко Наталья, Ростунов Артем, Бурцева Ольга, Бармина Виктория, Коротаева Евгения, Ананьева Наталья, Весельева Мария, Щербакова Ольга, Назаренко Ольга, Янович Анна, Семенникова Елена, Азракова Елена, Ульянова Лара
Шеф-редактор: Софья Бурцева
Литературный агент Лилия Сараева
Литературный агент Эмиль Ахундов
© Натали Васильева, 2025
© Софья Бурцева, 2025
© Ольга Глагозина, 2025
© Оксана Мешалина, 2025
© Екатерина Шандорова, 2025
© Мария Юдникова, 2025
© Александр Бородин, 2025
© Ольга Кондрацкая, 2025
© Алексей Татаренко, 2025
© Наталья Починкова, 2025
© Александра Абдулбасирова, 2025
© Ольга Яркина, 2025
© Наталья Самусенко, 2025
© Артем Ростунов, 2025
© Ольга Бурцева, 2025
© Виктория Бармина, 2025
© Евгения Коротаева, 2025
© Наталья Ананьева, 2025
© Мария Весельева, 2025
© Ольга Щербакова, 2025
© Ольга Назаренко, 2025
© Анна Янович, 2025
© Елена Семенникова, 2025
© Елена Азракова, 2025
© Лара Ульянова, 2025
ISBN 978-5-0068-5553-3
Создано в интеллектуальной издательской системе Ridero
Введение
Если вы когда-нибудь задавались вопросами, как влиять на чистую прибыль компании, от чего она зависит и где находятся рычаги ее управления, эта книга для вас. На страницах этой книги мы постарались превратить фразу «управление чистой прибылью» из серого пятна в конкретный пошаговый план действий, которые дадут желаемый и измеримый результат. Чистая прибыль компании – это показатель, который отражает совокупную эффективность всех процессов в компании. Это отражение эффективности всей команды. Важно понимать, как найти точку приложения усилий, которая запустит цепную реакцию и приведет в итоге к росту чистой прибыли. Универсальных методов увеличения этого показателя нет. Но есть практика, которая подтверждает, что эти методы существуют. Эта книга – подробный разбор 22 методов на примере компаний из разных ниш с разными ситуациями. Их объединяет одно – успешный исход. Каждая глава написана финансовым директором компании, в которой он добился того, чтобы выработать прозрачную методику управления чистой прибылью. В каждой главе вы найдете грамотный оптимальный подход к выстраиванию процессов внутри компании и сможете заглянуть в закулисье работы финансового директора, который действительно влияет на рост компании. Наслаждайтесь!
Сила сообщества финансистов «Мастер CFO» – Натали Васильева
Книга, которую вы держите в руках, посвящена методикам управления чистой прибылью – теме прагматичной, измеримой и жизненно важной для любого бизнеса. Но главу, которую вы сейчас читаете, я хочу начать с личного знакомства и рассказать историю, которая стоит за всеми этими методиками и главами книги.
Меня зовут Натали Васильева, и именно я, вместе с моим партнером Софьей Бурцевой, стою за созданием самого большого сообщества финансистов в России, которое и подарило жизнь этой книге. Почему я считаю необходимым рассказать историю людей, а не только используемых инструментов? Потому что я глубоко убеждена: за каждой цифрой в отчете, за каждой успешной сделкой и за каждым прибыльным годом стоит энергия и воля конкретных людей. И прежде чем погружаться в «как», крайне важно понять «кто» и «почему». Эта глава – о той самой энергии, которая способна превратить оглушительный провал в триумф, а группу незнакомцев – в несокрушимую силу.
Мой путь сам по себе – это история о соединении, казалось бы, несовместимого. С одной стороны, я – математик-программист до мозга костей. Я окончила школу с золотой медалью, а затем, в 2013 году, Уфимский государственный авиационный технический университет с красным дипломом и средним баллом 5.0. Моя специальность – «Математическое обеспечение и администрирование информационных систем». Системное мышление, алгоритмы, способность за несколько часов разобраться в новой нейросети, собрать любой чат-бот или спроектировать воронку продаж – это моя родная стихия.
С другой стороны, я всегда чувствовала тягу к созиданию и к миру финансов. Умение учиться – моя суперсила, поэтому параллельно с техническим вузом я получала второе высшее образование и в том же 2013 году получила диплом экономиста по специальности «Финансы и кредит». А еще раньше, в далеком 2008 году, под впечатлением от фильма «Секрет», я на своей доске визуализации написала дерзкое и немного наивное желание: «Хочу быть министром финансов».
Судьба распорядилась интереснее. Пройдя путь от ведущего маркетолога-аналитика до заместителя руководителя службы продаж в телекоммуникационной компании, я поняла, что моя главная страсть лежит на стыке творчества и системности. По архетипу я – Творец, Любовник и Герой. Я обожаю творить и вытворять, создавать из хаоса новые миры, и эта суперсила в итоге привела меня к роли коммерческого директора и креативного продюсера нашего общего с Софьей проекта.
Судьбоносная встреча в Петербурге
История нашего сообщества, как и многие великие истории, началась со случайной, но судьбоносной встречи. Это был июль 2022 года. Три дня мы были полностью погружены в стратегическую сессию компании «Финтабло» в Санкт-Петербурге, куда меня пригласил в качестве эксперта генеральный директор компании «Финтабло» Сергей Колусев. Атмосфера была наэлектризована: шли бурные дебаты о будущем, о новых рынках, о точках роста.
Именно там, в круговороте деловых встреч и мозговых штурмов, я и познакомилась с Софьей. Она работала в компании руководителем отдела финансового консалтинга и поражала своей глубиной. Я хорошо помню, как она выступала: спокойно, без лишних эмоций, но в каждом ее слове чувствовались стальной стержень, глубочайшая экспертиза и невероятная страсть к своему делу. Она не просто оперировала цифрами, она рассказывала историю, которая стояла за ними. В ее глазах горел тот самый огонь, который отличает просто хорошего специалиста от настоящего лидера. Между делом она несколько раз задумчиво проговаривала, скорее себе, чем окружающим: «Надо делать курс. Финансистам так не хватает качественного обучения…».
Ее слова упали на удивительно подготовленную почву. Я, уже имея за плечами большой опыт в запусках онлайн-продуктов и обладая своим уникальным набором компетенций, сразу увидела в этой идее огромный потенциал.
Тогда мы еще не знали, что станем настоящими партнерами по бизнесу. Мы познакомились и разъехались по своим городам. Но когда в конце октября мне снова написал генеральный директор «Финтабло» и попросил помочь сделать запуск первого курса для финансистов вместе с Соней, все части головоломки сошлись воедино. Я поняла – это не случайность. Это судьба.
Провал, который сделал нас сильнее
Мы с головой окунулись в работу. Создали телеграм-канал, и он начал расти с невероятной скоростью – уже в первые две недели в нем было более 650 человек.
Это казалось нам невероятной победой и подтверждением того, что мы на верном пути. Окрыленные, мы решили провести первый прямой эфир и презентовать нашу дебютную программу «Финдир на удаленке».
Мы готовились к нему, как к самому важному экзамену в жизни. Мы подготовили презентацию, «расшили» все по смыслам, продумали каждый слайд, каждую фразу. Настал день вебинара. В пике на эфире было более 140 человек! Для новичков, которых никто не знает на рынке, это была фантастическая цифра. Софья выложилась на 200%, рассказала все, что знала, вложила в выступление всю душу. А потом открыли продажи.
И… тишина. Звенящая, оглушительная тишина. Нет заявок с сайта. Нет никого потока оплат. Мы видели, как люди начинают покидать вебинарную комнату. За весь эфир программу купил ровно один человек. Один. Лаура Жунисова. Лаура, если вы читаете эту книгу, то знайте, что вы самый первый ученик нашей школы. Именно с вашего доверия к нам начался большой проект.
Есть такой популярный миф, что в онлайн-образовании деньги достаются легко. Ну-ну, как бы не так. Это труд, огромный труд, до пота, порой до слез. И тот вечер стал для нас холодным душем, который мог бы погасить любой энтузиазм. Конечно, мы понимали, что мы ноунеймы и не будет потока продаж, но чтобы одна продажа… Даже я, со всем моим опытом, такого не ожидала.
Той ночью мы созвонились с Соней. Я помню эту гнетущую тишину в трубке, которую прерывали лишь наши усталые вздохи. В голосе каждой сквозило отчаяние. Можно было бы все бросить, списать на неудачный эксперимент и вернуться к привычной работе. Но в тот момент, в темноте октябрьской ночи, разделенные сотнями километров, мы приняли самое важное решение в истории нашего проекта. Мы посмотрели друг на друга через холодные экраны телефонов и твердо решили: «Сдаваться не будем». Еще я помню, Соня сказала: «Наташа, для меня нет такого понятия, как „не получится“, для меня есть только количество проб и попыток».
Эта фраза стала нашей мантрой. Она дала нам силы начать все с нуля, но уже по-другому. Мы поняли, что доверие нужно заслужить. Мы полностью сфокусировались на контенте, на том, чтобы давать максимальную пользу бесплатно. Мы набрали первую группу из 20 учеников буквально на силе воли. С каждым учеником созванивалась Софья, каждому лично продавала. Я придумывала все новые и новые единицы контента, которые генерировали заявки. За каждого ученика этой группы мы боролись. По этому принципу мы и сейчас живем. Соня отвела этот поток, вложив в него всю себя. И когда мы получили первые восторженные отзывы, первые реальные кейсы наших студентов – это была настоящая победа. Она дала нам энергию двигаться дальше.
От двух энтузиастов к рекордам рынка
Дальше мы уже не расставались, делая этот проект и днем и ночью. Сначала работали вдвоем, делали абсолютно все сами. Я занималась и продажами, и маркетингом, и контентом: сама настраивала рекламу, делала все креативы, искала каналы, в которых мы будем размещаться. Соня писала гениальные посты, проводила эфиры, создавала и оттачивала продукты. Мы работали по 12—14 часов, и я не могу сказать, что нам было прям сложно, потому что мы горели. Но и просто нам не было – это точно. И в этом была истинная радость: найти дело, которым ты можешь заниматься долго и которое приносит тебе подлинное удовольствие.
Постепенно в нашей жизни случилось чудо по имени «команда». Сначала появился дизайнер, и наши материалы стали выглядеть профессионально. Потом – пиар-менеджер, и о нас начали говорить. А когда к нам присоединился проджект-менеджер, который взял на себя всю операционную рутину, наша жизнь заиграла совершенно другими красками. Мы смогли наконец сфокусироваться на стратегии и продукте. Я могу с уверенностью сказать: команда – это лучшее, что было со мной в бизнесе. Каждого участника команды я обожаю. Просто посмотрите на то, как они поздравили меня и Соню с первым нашим оффлайн-событием на 130+ человек в Москве. Это дорогого стоит.
Видео, где команда приготовила нам сюрприз на офлайн-выезде с участием более 130 финансистов, вы можете посмотреть, отсканировав QR-код в конце этой главы.
Именно эта синергия – наша с Соней и нашей команды – привела к тем результатам, которые сегодня говорят сами за себя. Наша онлайн-школа имеет лицензию Министерства образования. Наше сообщество в телеграм-канале «Финансовый директор Мастер CFO» насчитывает более 34 000 человек – это самое большое объединение финансистов в России. Более 5500 человек прошли платные продукты нашей школы. Более 600 человек стали выпускниками фундаментальной программы «Финансовый директор: базовый уровень». И более 500 финансистов являются участниками нашего элитного закрытого платного клуба «Финансист PRO».
Наша «кухня»: как мы создаем продукты
Освободившись от операционной рутины, мы смогли наконец вплотную заняться тем, что составляло ядро нашего будущего успеха – созданием уникальных образовательных продуктов. Мы с самого начала понимали, что рынок устал от сухой теории и оторванных от жизни лекций. Наша цель была не просто дать знания, а встроить навык, дать человеку почувствовать себя за штурвалом реального бизнеса.
Так родилась наша уникальная методология, которую мы ярче всего воплотили во флагманском продукте «Финансовый директор: базовый уровень». Его уникальность в том, что он базируется на симуляторе. Это как пилотов учат управлять самолетом: никто не выпустит их в небо после прочтения книги, их сажают за тренажер, имитирующий реальный полет со всеми его нештатными ситуациями. Мы делаем то же самое для финансистов.
Наши ученики не просто смотрят уроки, они погружаются в данные настоящей, живой компании. Они, как финансовые детективы, получают доступ к хаосу разрозненных источников – выпискам с банковских счетов, таблицам в Excel, данным из CRM – и их первая задача, как и в реальной жизни, собрать из этого хаоса стройную и логичную базу для построения управленческой отчетности.
Далее наступает момент истины. На основе собранных данных они своими руками формируют три главных отчета, три столпа финансового здоровья бизнеса: Отчет о движении денежных средств (ОДДС), Отчет о прибылях и убытках (ОПиУ) и Управленческий Баланс. Но и это не конец. Собрать отчеты – это половина дела. Самое главное – понять, что эти цифры нам говорят. И здесь вступает в силу наша авторская методика качественного финансового анализа. Студенты учатся видеть за цифрами тренды, риски, точки роста. Финальный штрих – это навык «продать» свои выводы собственнику. Ученики упаковывают сложный анализ в полноценную, ясную и убедительную презентацию управленческой отчетности.
Именно такой подход, основанный на действии, а не на прослушивании, дает феноменальные результаты. У нас сотни кейсов учеников, которые после прохождения симулятора не просто получили сертификат. Они стали увереннее, системнее и, как следствие, богаче.
Миссия, которая дает энергию
Эта методология и этот подход к обучению стали фундаментом для нашей большой миссии, которая откликается в сердцах тысяч финансистов и дает нам неисчерпаемую энергию двигаться вперед:
«Развивать компетентных финансовых лидеров, которые профессионально умеют управлять чистой прибылью компаний, в которых они работают, и делают бизнесы финансово устойчивыми».
Мы видим, как эта миссия объединяет людей. Мы не просто учим считать деньги. Мы растим стратегических партнеров для бизнеса, людей, способных брать на себя ответственность за будущее компании. Мы развиваем сообщество, объединяем и даем энергию друг другу.
Финансист нового времени и сила нашего сообщества
Квинтэссенцией нашего пути, воплощением нашей миссии стал проект, который и привел к созданию этой книги. В декабре 2024 года мы решили запустить нечто совершенно особенное – годовую программу «Финансист нового времени» и объединить 200 сильнейших финдиров, которые и пишут эту книгу вместе с нами.
Это не просто ученики. Каждый из них – профи с уникальным опытом. Каждого из них мы видели лично на нашей большой оффлайн-встрече в Москве. Чтобы вы поняли силу этого сообщества, я не буду больше ничего говорить.
Просто посмотрите фильм (он доступен по QR-коду в конце главы), который мы сняли об этой встрече, и вы почувствуете ту невероятную атмосферу единства, поддержки и общей цели, которая царила в зале. Эти мурашки по коже, это ощущение причастности к чему-то великому – вот истинная сила нашего проекта. Это то, что нельзя измерить никакими KPI.
Книга, которую вы держите в руках, – это концентрат знаний и практики этих двухсот лучших экспертов рынка. Это не теория из учебников, а живой, дышащий опыт, оплаченный годами работы и десятками успешных проектов.
Мы также активно изучаем тему искусственного интеллекта и внедряем во все процессы школы и обучения нейросети, потому что финансист нового времени – это специалист, который не боится будущего, а использует его технологии для роста.
И эта глава – мое личное приглашение вам. Если вы финансист, если наша миссия откликается в вашем сердце, если вы ищете не просто знания, а среду для кратного роста, вам точно надо быть внутри этого пространства для развития. Мы с Соней Бурцевой не просто создали онлайн-школу. Мы построили дом для тех, кто влюблен в свою профессию. Дом, где вас поймут, поддержат и помогут стать лучшей версией себя. Дом, где рождаются финансовые лидеры нового времени. И двери этого дома всегда открыты для вас.
Контакты для связи:
Телеграм: https://t.me/NataliVasileva
Телеграм-канал: https://t.me/zapusk_natali
Отсканируйте QR-код, чтобы получить материалы к этой главе. По ссылке вы найдете фильм «Финансист нового времени», а так же очень ценные материалы, которые мы заботливо собрали для читателей этой книги.
https://t.me/findir_pro/1704
Роль финансового директора в работе компании – Софья Бурцева
Финансовый директор – это одна из ключевых фигур в компании, поскольку именно этот человек понимает, как управлять чистой прибылью и координирует работу всех подразделений так, чтобы компания была финансово устойчивой и прибыльной. Он преобразует события компании в цифры и по цифрам проверяет, как обстоят дела на самом деле. Это человек, который видит слабые места и помогает команде принимать такие решения, которые ведут к улучшению финансовых показателей, а как следствие – к улучшению финансового здоровья компании. Он в курсе всех бизнес-процессов в компании, потому что его ключевая цель – это чистая прибыль и рентабельность по чистой прибыли, а на эти показатели влияют сотрудники и процессы в компании. Финансовый директор порой выглядит категоричным, он не всегда поддерживает идеи руководства, но делает он это лишь потому, что борется за чистую прибыль компании. Все цифры у этого человека всегда твердые, он точно знает, как считать и считает правильно. Порой, кажется, что он может все и лучше его никто не сделает. Но он не берется за все подряд, он держит в фокусе самое основное.
Эта книга о том, какими инструментами располагает финансовый директор для управления чистой прибылью компании, как ему удается влиять на чистую прибыль и какие существуют методики и приемы.
Меня зовут Софья Бурцева. Так вышло, что мы с моим партнером Натали Васильевой создали самое крупное в России сообщество финансистов и бухгалтеров «Финансовый директор | MasterCFO». В этой книге собраны всевозможные и доступные инструменты управления чистой прибылью компании. После ее прочтения у вас сложится понятный, пошаговый план, что делать для того, чтобы управлять чистой прибылью компании. В моей практике есть кейсы, когда грамотный управленческий учет позволял логистической компании вырасти до миллиардных оборотов и сохранить финансовую устойчивость.
На сегодняшний момент мой стаж в профессии финансового директора 15 лет. За это время мне удалось сформировать достаточно большую насмотренность в решении многих задач для разных видов бизнеса. Такая возможность у меня появилась благодаря тому, что я прошла путь от найма до самостоятельного консалтинга. Занималась внедрением и автоматизацией управленческого учета в компаниях малого и среднего бизнеса. В какой-то момент, мы с командой насчитали более 200 реализованных проектов. Это позволило мне сформировать определенное видение роли финансового директора. Это видение проверено большим сообществом финансовых директоров. Это 32 тысячи человек, с которыми я делюсь своей экспертизой и получаю подтверждение того, что наши мнения и взгляды во многом совпадают. В этой главе я поделюсь своим видением роли финансового директора, а в каждой последующей главе этой книги коллеги из нашего сообщества, мощные финдиры с большим опытом работы, поделятся с вами теми инструментами, которые позволяют финансовому директору увеличивать чистую прибыль.
Мир меняется, и меняется роль финансового директора с каждым годом. С появлением средств автоматизации, цифровизации и нейросетей роль финансового директора претерпевает трансформацию. Буквально 5—8 лет назад основные ожидания от финансового директора заключались в формировании финансовых отчетов. Сейчас собственнику бизнеса нужен финансовый стратегический партнер, который разбирается в том, что происходит на рынке, видит риски и помогает компании лавировать в них, зарабатывая прибыль. Опишу полный путь трансформации этой роли.
Пирамида навыков финансового директора
Роль может отличаться в зависимости от размера компании. Чем меньше компания, тем больше функций совмещается в одном человеке. Но основная задача финансового директора – управлять чистой прибылью. Она не зависит от размера компании.
Итак, первое, за что отвечает финансовый директор – это наличие корректных, достоверных и своевременных отчетов, в которых раскрывается финансовое состояние компании. Отчеты – это один из основных инструментов управления чистой прибылью. Финансовый директор отвечает за:
1. выстраивание процессов сбора данных, которые необходимы для формирования отчетов;
2. методологию формирования отчетов;
3. своевременность предоставления отчетов руководству для принятия решений (например, до 5-го числа);
4. корректность и достоверность отчетов (цифры в отчетах должны быть твердыми и реальными);
5. анализ отчетов для выработки решений;
6. визуальное исполнение (понятный, читаемый вид).
Да, финансовый директор отвечает за то, чтобы эти пункты были реализованы, но он не должен реализовывать их своими руками. Как правило, ручная реализация ложится на финансового менеджера. Объем этой работы зависит от размера компании. Привлечение финансового менеджера к такой работе, на мой взгляд, оправдано, так как его час работы стоит дешевле часа финансового директора. От финансового директора ожидают решений, которые позволят управлять чистой прибылью. Если он будет заниматься ручными операциями, это повысит административные затраты компании.
Финансовый директор смотрит в отчет, видит в нем, на что обратить внимание. Разбирается, почему показатели в этом отчете такие. Разбирается, что сделать, чтобы эти показатели улучшить. Ищет причинно-следственные связи в работе подразделений. Финансовый менеджер просто составляет этот отчет.
Для того чтобы обеспечить процесс сбора отчетов, финансовый директор обязан построить систему сбора данных, которая позволит:
• избежать дублирования действий сотрудников. Когда сотруднику приходится 2 раза совершать действие с одной и той же информацией. Например, заносить одну сумму в 2 разные таблицы (в таблицу оплат и в таблицу сделок);
• заносить данные оперативно в режиме онлайн для быстрого формирования отчетов;
• подготовить компанию к автоматизации учета;
• обеспечить прозрачность отчетов (когда можно посмотреть, из чего складываются суммы в отчетах).
Здесь задача финансового директора заключается в том, чтобы выстроить процессы, организовать сотрудников так, чтобы их работа с данными была полезна и для их внутренних процессов, и для целей учета. Это когда продавец вносит свою цифру в свою форму, в которой он работает со своими сделками/заказами. Эта же цифра уходит во все финансовые отчеты, где она нужна. Финансовый менеджер может подключиться для того, чтобы эту систему поддерживать. Создает эту систему, как правило, финансовый директор.
Еще в 2019 году мне с коллегами удалось построить систему прогноза чистой прибыли, которая позволяла генеральному директору логистической компании каждый день видеть прогноз по чистой прибыли и основные показатели работы компании каждый день до 10 утра. Состояние этих показателей определяло план работы на текущий день. При просадке по основным показателям руководители подразделений собирались и решали, как они будут вносить изменения в работу, чтобы повысить загрузку собственного транспорта, как расставить приоритеты по маршрутам. Это позволяло в моменте управлять будущей чистой прибылью.