Очерк о законном платёжном средстве

И так, частные деньги – это деньги, выпускаемые физическими и юридическими лицами, иногда органами власти, по своей инициативе, без законного на то полномочия.

Рассмотреть криптовалюты следует отдельно, но в качестве примера частных денег, можно привести «колионы». Так, житель деревни Колионово Московской области в 2014 году выпускал собственные деньги «колионы». Они использовались местными жителями для оплаты солярки и труда строителей бани. По заверению их эмитента гражданина Шляпникова М. Ю., колионы были выпущены им в целях улучшения финансового положения деревни Колионово, поскольку рублей на это не хватало. Суд не согласился с доводами гражданина о том, что колионы являлись долговыми расписками, признал их частными деньгами и применил положение о запрете денежных суррогатов124.

Колионы представляют собой наглядный пример, где обе обозначенные черты денежного суррогата присутствуют. Колионы – это деньги, поскольку не закрепляют никаких прав, и в отношении них не установлено никакого другого денежного правового режима.

Затруднения в применении режима денежных суррогатов заключаются в бедности правового регулирования, в законе содержится лишь метод – запрет. Остальные элементы, и важнейший из них – объект, приходится выводить посредством толкования и сопоставления данного режима с режимами законного платёжного средства и иностранной валюты.

Представляется, что объектом режима денежных суррогатов являются деньги, не подпадающие под режимы законного платёжного средства и иностранной валюты.

Данный режим распространяется на всех лиц, как отечественных, так и иностранных, поскольку в законе установлен абсолютный запрет на выпуск денежных суррогатов и сделана привязка к территории РФ. Следовательно, иностранное лицо не вправе ссылаться на свой личный закон, в качестве оправдания выпуска денежных суррогатов.

Содержанием данного режима заключается в отсутствии права на выпуск денежных суррогатов.

Таким образом, режим денежных суррогатов соотносится с режимом законного платёжного средства по следующим позициям.

1. В объекте – данные режимы исключают друг друга. Деньги, которые являются законным платёжным средством, не могут одновременно быть денежными суррогатами, а денежные суррогаты не могут быть законным платёжным средством.

2. В субъектах – субъектный состав режима денежных суррогатов совпадает с субъектным составом режима законного платёжного средства, поскольку они оба строятся на территориальном принципе, и любое лицо как отечественное, так и иностранное, обязано выполнять требования законодательства Российской Федерации.

3. В содержании – режим денежных суррогатов строится на отсутствии права у лиц выпускать и использовать частные деньги в расчётах между собой. Режим законного платёжного средства строится на обязывании использовать государственные деньги в расчётах.

Ценные бумаги

Потребности хозяйственного оборота создают новые объекты, которые улучшают взаимодействие между экономическими субъектами. Не всегда деньги могут быть удобным инструментом расчётов, иногда требуется отдалить срок платежа и в то же время оставить кредитору возможность избавиться от долга путём его продажи. Обычная купля-продажа имущественных прав требования связана с возможностью выдвижения должником возражений против нового кредитора, это влечёт за собой понижение цены права требования и, как следствие, нарушает имущественный интерес первоначального кредитора. Для устранения этого затруднения были придуманы векселя – долговые ценные бумаги, которые носят безусловный характер125. Постепенно возникла потребность в совершении крупных займов со сложной системой выплат, гарантий и многочисленностью иных условий, которые строгая форма векселя не могла удовлетворить. Так появились облигации. Развитие системы банковских счетов привело к появлению чеков.

Векселя, облигации и чеки часто называют инструментами денежного рынка и не просто так. Все они связаны с движением денег. Так, векселя и облигации закрепляют право требования их владельца на получение определённой денежной суммы к определённому сроку. Природа чека иная – его можно рассматривать как распоряжение чекодателя своему банку о выдаче определённой денежной суммы чекодержателю126. Тем не менее, чеки также связаны с системой платежей. Как видно, без денег данные ценные бумаги существовать не могут.

Главнейшим признаком перечисленных ценных бумаг является их удостоверительный характер. Они существуют не сами по себе, а всегда содержат отсылку к определённой сумме денег в национальной или иностранной валюте. Удостоверительный характер – это главное отличие ценных бумаг от денег, последние не удостоверяют никакого права, а сами являются его объектом.

В отечественной и зарубежной литературе, особенно посвящённой периоду хождения первых банкнот и ассигнаций, указано, что они являются деньгами. Представляется, что такой подход неверный. Они являлись законным платёжным средством, а их повышенная оборотоспособность не могла поменять их сущности. Данное заблуждения в правовой науке появилось из экономики, где деньги рассматриваются скорее не как какое-то строгое явление, а как определённые объекты, которые используются в качестве «универсального» средства обмена. Для экономистов, изучающих общественные явления с точки зрения хозяйственных отношений, такой подход может быть даже правильным, но для юриспруденции, которая строится на чёткости формулировок и соотношении понятий, такой подход неприемлем. Поэтому, относительно банкнот и ассигнаций можно сказать следующее. Если они закрепляли какое-то право, например, на получение определённой суммы денег в монетах или по ним выплачивались купоны или же государство обещало их погасить к определённому сроку, то такие ассигнации и банкноты были ценными бумагами, а не деньгами.

Выведенное различие между деньгами и ценными бумагами необходимо ещё для того, чтобы различать последние и денежные суррогаты. В экономической науке такое различие не принципиально, там, действительно, их можно назвать «заменителями денег». Но если такое суждение выдвинуть в рамках правового исследования, то можно прийти к выводу, что даже Центральный банк РФ выпускает денежные суррогаты.

Однако следует также обратить внимание на тот факт, что история знает случаи, когда ценные бумаги становились деньгами. Метаморфозу эту можно показать на примере «гринбеков». Изначально они были облигациями правительства США и использовались для финансирования Союза во время Гражданской войны 1861 – 1865 г. Как было сказано выше, в 1862 г. они были признаны законным платёжным средством, но своей сущности не поменяли – они всё так же оставались облигациями. Но Законом от 31 мая 1878 г. министру финансов запрещалось уничтожать или иным образом выводить гринбеки из оборота. При их поступлении в казну, они должны быть вновь возвращены в гражданский оборот (they shall be reissued and paid out again and kept in circulation)127. Таким образом, они стали деньгами и перестали удостоверять права требования.

Для оборота ценных бумаг государство устанавливает отдельный правовой режим, носящий частноправовой характер. Оно определяет права владельца ценной бумаги и обязанности её эмитента. Отдельно регулируется переход прав на ценные бумаги, их виды и формы. Когда государство устанавливает, что некоторые ценные бумаги теперь являются ещё и законным платёжным средством, возникают вопросы о соотношении данных режимов.

Как и раньше, исследовать данное соотношение следует по объекту режима, его субъектам и содержанию.

1. Объект. Объектом режима ценных бумаг являются имущественные права требования, закреплённые в ценных бумагах, как разновидности имущества. Объектом законного платёжного средства могут быть любые объекты, в том числе и ценные бумаги. Получается, что объекты данных режимов не пересекаются, но находятся в некой иерархии, которую следует рассмотреть ниже.

2. Субъектами режима ценных бумаг выступают эмитенты ценных бумаг и их владельцы. Субъектами режима законного платёжного средства являются все лица, находящиеся на территории России или связанные с ней другим образом, например, экономически. В данном случае субъекты режимов пересекаются. Круг субъектов законного платёжного средства шире и включает в себя субъектов режима ценных бумаг, поскольку не все граждане РФ и юридические лица являются владельцами или эмитентами ценных бумаг.

3. Содержание режимов или, что то же самое – права и обязанности субъектов, строятся на принципиально различных основаниях. Для режима законного платёжного средства – это публично-правовое начало, а метод правового регулирования – предписание. Для режима ценных бумаг – это частноправовое начало, и метод правового регулирования – дозволение128.

Как видно, исследуемые правовые режимы лежат в разных плоскостях – ценные бумаги в частноправовой, а законное платёжное средство – в публично-правовой. Следовательно, необходимо определить правила их соотношения.

Первое правило, которому надлежит следовать – это непротиворечие режимов. Установление законного платёжного средства не должно изменять сущность ценной бумаги. Если она долговая, например, облигация, закон не должен видоизменять само долговое отношение, лежащее в её основе. Например, не следует устанавливать мораторий на погашение облигаций или снова вводить их в оборот, после предъявления к погашению. Это диктуется не только экономическими предпосылками долгового правоотношения (долг должен быть погашен), но также и положениями гражданского и бюджетного законодательства относительно добровольности займов, их срочного характера, определения размера государственного долга парламентом страны и обязательного учёта всех заимствований в долговой книге РФ.

Данное требование также выводится из принципа определённости права – законодатель должен исключить коллизии в правовых нормах, а также из принципов частного права, к которым можно отнести свободу договора, невмешательство кого-либо в частные дела и неприкосновенность права собственности.

Выполнение первого правила о разделении двух правовых режимов влечёт появление второго правила о раздельном применении законодательства к частным и публичным отношениям. Так, споры относительно погашения ценных бумаг или выплаты по ним дохода или другие споры, связанные с осуществлением прав по ценной бумаге, должны разрешаться с применением норм гражданского права. Однако, если спор связан с отказом кредитора принимать в качестве надлежащего исполнения по денежному долгу ценную бумагу, то в этом случае спор подпадает под действие норм публичного права, а именно тех, что регулируют правовой режим законного платёжного средства.

В итоге, формируется два независимых, но тесно связанных друг с другом пласта правовых норм – одни частноправовые, другие публично-правовые. Только при соблюдении обозначенных выше правил возможен нормальный оборот ценных бумаг, как объектов законного платёжного средства.

Режимы сходные с денежными

Не всегда законодатель может оперативно реагировать на появление новых товаров и услуг. Зачастую научно-технический прогресс значительно опережает появление новых норм права. В этот непростой период первый удар на себя принимают суды, которые вынуждены толковать нормы старых режимов так, чтобы подвести под них новые объекты. Постепенно появляются новые законы, но их качество оставляет желать лучшего. В итоге, для новых объектов появляется обособленный правовой режим, который во многом пересекается с другими правовыми режимами, что влечёт существенные затруднения на практике. Наглядным примером такого правового режима является режим криптовалют в современной России.

Для начала следует определиться, что из себя представляет криптовалюта. Следует отметить, что само понятие «криптовалюта» стало пониматься в двух значениях. Во-первых, под ним имеют в виду деньги, выпускаемые частными лицами. Во-вторых, понимают объекты, права на которые зафиксированы в распределённом реестре (блокчейне). Смешение данных подходов привело к полнейшему непониманию природы нового явления. Так, в информационном сообщении Банка России о новой форме «цифрового рубля» было отмечено, что последний кардинально отличается от криптовалют129. Представляется, что в данном случае представители Банка России имели в виду именно частные деньги, а не их форму.

Поскольку финансовое право регулирует денежные отношения независимо от форм денег (наличной, безналичной, цифровой)130, то и рассуждение о криптовалютах следует вести в соответствии с установленными рамками. Поэтому в дальнейшем криптовалюта будет пониматься в качестве частных денег.

22 июля 2020 года был принят Федеральный закон № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные акты Российской Федерации» (далее – ФЗ «О цифровых финансовых активах»)131, которым был установлен обособленный правовой режим криптовалюты. Цифровая валюта, в соответствии с ч. 3 ст. 1 названного Закона, – это «совокупность электронных данных (цифрового кода или обозначения), содержащихся в информационной системе, которые предлагаются и (или) могут быть приняты в качестве средства платежа, не являющегося денежной единицей Российской Федерации, денежной единицей иностранного государства и (или) международной денежной или расчетной единицей…».

Стоит отметить, что законодатель, во-первых, допустил ошибку в определении родового признака явления – совокупность электронных данных – он смешал форму закрепления прав на цифровую валюту и её саму132, и во-вторых, он искусственно выделил новый вид денег из совокупности всех денег, которая уже покрывается такими правовыми режимами как законное платёжное средство, иностранная валюта и денежный суррогат.

В итоге, на сегодняшний день, криптовалюты нельзя назвать законным платёжным средством, поскольку они не являются валютой Российской Федерации, нельзя назвать иностранной валютой, поскольку они не существуют в наличной или безналичной форме133 и нельзя назвать денежным суррогатом, поскольку этим же законом их оборот в качестве средства платежа частично разрешён.

Часть 5 ст. 14 ФЗ «О цифровых финансовых активах» допускает использование цифровой валюты в качестве средства платежа, но в очень узких пределах (запрет сохраняется для российских юридических лиц и филиалов иностранных организаций в России и физических лиц, которые находятся на территории РФ свыше 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев)134.

Как видно, для этой формы частных денег закон создал правовой режим, сходный с режимом иностранной валюты. С теоретической точки зрения данный режим является излишним – все деньги можно распределить лишь на три категории: те, что подпадают под режим законного платёжного средства, те, которые подпадают под режим иностранной валюты и те, что являются денежными суррогатами. Введение нового режима как бы расщепляет последнюю категорию денег на две – частные деньги, которые запрещены и частные деньги, которые разрешены. Очевидно, что в данном случае проявляется непоследовательность и различие в регулировании сводится лишь к форме денег, а это уже дискриминация. Действительно, почему гражданину Шляпникову запрещено выпускать бумажные колионы, а цифровые нет?

С практической точки зрения, введение нового режима вносит путаницу в правоприменение: суд уже не может достоверно определить, является ли криптовалюта средством платежа или товаром по договору мены.

Противоречие решил устранить Банк России, хотя это и не было его целью. Регулятор разработал законопроект, в котором содержится запрет на выпуск криптовалют135. К сожалению, инициатива была встречена критикой, как со стороны Минфина РФ, так и депутатов Государственной Думы РФ. Доводы депутатов и Министерства вообще сложно назвать логичными, все они сводятся лишь к тому, что «запрещать – это плохо».

Таким образом, на настоящий момент существует проблема в соотношении денежных правовых режимов и режима криптовалюты.

По итогам параграфа можно сделать следующие выводы:

1. Государство, руководствуясь своим финансовым интересом, создаёт условия для поддержания своей монополии на предложение денег. Оно разделяет все деньги на три группы – свои, деньги других государств и деньги частных лиц. Для своих денег оно создаёт режим законного платёжного средства, для иностранных – режим иностранной валюты, а для частных – режим денежных суррогатов.

2. Соотношение законного платёжного средства и других денежных правовых режимов заключается в противопоставлении их объектов – одни и те же деньги не могут подпадать под два денежных режима, субъектов – правила всех режимов распространяются на всех лиц на территории РФ или связанных с нею экономически (резиденты), и содержания, которое строится на основе принуждения (законное платёжное средство), ограниченного запрета (иностранная валюта) и абсолютного запрета (денежный суррогат).

3. Денежные режимы не должны противоречить частноправовым режимам, таким как, например, режим ценных бумаг, в противном случае существо экономического блага может быть искажено, а в правоприменении возникнут проблемы с определением применимых норм и их иерархии.

4. Законодатель должен быть последователен в правовом регулировании. Нельзя делить деньги в зависимости от их формы и создавать на этом различии два отдельных правовых режима.

Выводы по главе:

1. Законное платёжное средство – это имущественный правовой режим, в соответствии с которым физические и юридические лица, а также публично-правовые образования, обязаны применять в расчётах между собой национальную валюту Российской Федерации (рубль).

2. Режим законного платёжного средства неразрывно связан с существованием правовых норм, которым он был установлен. Он возникает, изменяется и прекращает своё действие одновременно с возникновением, изменением и прекращением правовых норм, которыми он урегулирован.

3. Законное платёжное средство соотносится с другими денежными правовыми режимами посредством объекта, субъектов и содержания. Так, каждый из денежных правовых режимов имеет обособленный объект – отдельный вид денег, которые не пересекаются друг с другом. Денежные режимы распространяются на всех лиц, подконтрольных государству. Содержание режимов строится исходя из вида денег и выбранного метода правового регулирования – обязывание или запрет.

Законное платёжное средство соотносится также с частноправовыми режимами, но в этом случае публичное регулирование и частноправовое должны быть чётко разведены.

Не следует искусственно расщеплять один правовой режим на два, допуская разграничение по форме денег.