Собрание сочинений. Том 22

Есть ли возможность как-то прекратить вакханалию в расчётах? Есть! – строить действительно цифровую экономику. То есть, исходить из того понимания цифровой экономики, что все расчётно-платёжные операции как между частными, так и юридическими лицами должны осуществляются централизовано и исключительно государственным органом. Отсюда и предлагаемый автором проект реформирования денежно-банковской системы состоит в том, чтобы развести денежный и банковский оборот в разные стороны. Это достигается тем, что Казначейство преобразовывается в казначейско-банковскую систему, специализацией которого становится ведение расчётно-учётных операций, а выполнение их коммерческими банками запрещается. Таким образом, мы и перейдём к цифровой экономике, потому что цифровая экономика – это экономика, в которой национализировано выполнение регистрационных и расчётно-платёжных операций по единому программному обеспечению для всех участников экономической деятельности, от гражданина до самых крупных корпораций и бюджета государства.

А отсюда совершенно естественно вытекает Концепция Три в одном или Триединства [3, с.316-333]. Суть её в том, что если любой платёж, перечисление денег и получение денег привязаны к плательщику/получателю, т.е. к их регистрационным данным, то и все операции по регистрации и платежам должны выполняться централизованно в одном институциональном образовании. Для этого Казначейство должно открыть в каждом населённом пункте (районе больших городов) в пошаговой доступности регистрационно-платёжные узлы - РПУ, в которых и будут выполняться все платёжно-расчётные операции и осуществляться фиксация регистрационных данных. РПУ в этом случае становятся основным, базовым звеном цифровизации (фиксации) всех первичных экономических параметров и платежей (расчётов), основных групп которых три:

1) получение гражданами биометрических паспортов, идентификационных номеров (ИНН), а предприятиями и организациями, включая органы управления, и индивидуальными предпринимателями – ОГРН;

2) осуществление регистрации любых прав собственности юридических и физических лиц на имущество, а если регистрация ведётся в других ведомствах, то информация о проведённой операции немедленно передаются по защищённым каналам связи в РПУ;

3) выполнение всех расчётов за товары и услуги, зачисление на карточку заработной платы, проведение платежей, перечисления, взносы, и переводы денежных средств осуществляются безналично и только через РПУ.

Открывать расчётные (текущие) счета юридические лица смогут только в РПУ (а не в банке!), причём только один счёт (!). И точно также все физические лица, начиная с 14 лет, будут иметь единственный лицевой (карточный) счёт и только в РПУ. Это значит, что коммерческие банки и платёжные операторы полностью исключаются из системы расчётов. Таким образом, если регистрация, все расчёты и операции юридических и физических лиц, включая неработающих граждан (дети, пенсионеры, студенты, самозанятые и т.п. лица) идут только через РПУ, то он становится единственно возможным регистрационно-платёжным кассовым операционным узлом.

Второй уровень образуют территориальные информационно-статистические центры Казначейства (ТИСЦ), представляющие территориальный дата-центр или Центр обработки данных (ЦОД), куда из каждого РПУ поступает вся информация о произведённых расчётах, налогах и платежах всех юридических и физических лиц. Затем вся первичная информация, обработанная в ТИСЦ/ЦОД, должна поступать в Государственный комитет экономической статистики и регистрации прав (ГКСиРП), в который необходимо преобразовать Росстат. На высшем уровне находится сам бюджетно-казначейский банк (БКБ РФ), куда из ТИСЦ поступают все виды налоговых перечислений, из которых формируется доходная часть бюджета, а затем по росписи БКБ РФ из него же адресно получают средства все бюджетополучатели на их счета в РПУ.

Общая схема казначейской денежной системы, реализующей концепцию Триединства будет иметь вид:

Схема 1. Общая схема казначейской денежно-банковской системы (ДБС)

А банки, в связи с передачей в систему Казначейства регистрационно-платёжных операций, будут выполнять исключительно свои банковские операции - сбережения и кредитования. А чтобы реализация закона кредитной эмиссии была закреплена организационно, целесообразно покончить с диверсификацией банковской системы и специализировать (перепрофилировать) все банки по видам операций на сберегательно-депозитные (СБ), для краткосрочного кредитования предприятий и граждан образовывать коммерческие (КБ), для инвестиционного кредитования создавать инвестиционные (ИнБ), лизинговые (ЛиБ) и ипотечные (ИпБ). Чтобы стимулировать граждан делать сбережения, можно использовать забытый механизм демереджа («платы за простой» денег) - если сумма остатка на счёте в РПУ не направляется на сбережение в сберегательные банки, то она в конце месяца уменьшается на заранее установленный процент [6]. Обойти демередж, обналичивая остаток счёта через банкомат и накапливая бумажные деньги в собственном «матрацном банке» бессмысленно, поскольку за наличные нельзя будет купить любой товар стоимостью, например, свыше 10 тысяч рублей и, тем более, приобрести машину, дачу или квартиру - такие приобретения гражданин может совершать только с использованием банковских карт. И гражданин ставится перед выбором – либо он должен потратить свободные деньги до наступления контрольного срока, либо направить их на депозит, либо приобрести ценные бумаги (акции, облигации государственного займа или иные обязательства). Так будет прививаться понимание того, что и его личные средства также идут на развитие экономики страны. Точно так же будут действовать механизмы сбережения и для юридических лиц. Кроме того, каждому предприятию целесообразно иметь, как и при советской власти, спецссудный счёт в инвестиционном банке, на котором будет аккумулироваться амортизация, госбюджетные ассигнования, кредиты на строительство и реконструкцию и поступления из фондов развития и средства на выполнение предприятием социальных программ.

Экспортно-импортные операции также целесообразно выполнять в казначейской системе, для чего следует подчинить Казначейству и специализированные внешнеторговые банки ВЭБ и ВТБ, которые будут иметь свои РПУ в России и за рубежом, а также устанавливать дискретные курсы валют в своих клиринговых центрах (КЦ), для чего использовать автоматизированную внебиржевую систему курсового регулирования (АСКР) на основе использования программ искусственного интеллекта - ИИ. При этом хождение и использование инвалюты в стране должно быть полностью запрещено – и у предприятий, и у физических лиц не будет валютных счетов ни в подразделениях Казначейства, ни в коммерческо-инвестиционных банках. Иностранные граждане, прибывающие в Россию, в зоне таможенного контроля регистрируются в РПУ, где получают банковскую карточку Казначейства и меняют свою национальную валюту на рубли. Карточка регистрационно-платёжная, а потому будет обеспечен 100%-ый учёт как прибытия/убытия (времени пребывания в стране), так и всех операций иностранного гражданина, включая дипломатов.

Выстраивается, таким образом,

глобальная регистрационно-сетевая расчётно-платёжная система всего государства

. А т.к. регистрационно-расчётные операции представляют собой самый большой массив данных (Big_Data), практическая реализация концепции Триединства обязательно должна использовать технологию

блокчейна

, чтобы все регистрационные данные и платёжно-расчётные операции намертво закреплялись в распределённом реестре. И тогда в результате мы получаем

казначейский блокчейн (КБ).

Как будут происходить платежи и регистрация данных, покажем на схеме:

Схема 2. Осуществление платёжных и регистрационных операций физическими лицами (ФЛ) через кассовые терминалы (КТ) в магазинах и платёжные системы, юридическими (ФЛ) через бухгалтерские терминалы (БТ) через интернет.

Однако в отличие от блокчейна криптовалют, где главное обеспечить анонимность транзакций их собственников, казначейский блокчейн имеет иное утилитарное назначение: он защищает счета юр- и физлиц от взлома и краж, а для ответственных должностных лиц Казначейства он прозрачен для контроля законности платежей. А кто должен управлять деньгами? Исходя из 12-ого закона, закона взаимозависимости и взаимосвязи денег и власти [3, с.260-266], конечно, Президент, т.к. деньги являются главным рычагом управления экономикой страны, а потому Казначейство, Минфин и Центральный банк должны напрямую подчиняться ему. Тогда в общем виде схема управления денежным оборотом будет иметь вид:

Схема 3. Общая структура денежно-банковской системы страны.

Реализация концепции Триединства в форме Казначейского блокчейна позволит обеспечить более высокие темпы роста экономики и эффективность социально-экономической политики за счёт:

Искоренения коррупции. Если все платежи и перечисления не только физических и юридических лиц, но и банков осуществляются только через РПУ и в безналичной форме, т.е. все расчёты и операции регистрации фиксируются там в распределённом реестре, то совершить коррупционную сделку традиционным способом (взятка, откат, подарок) становится невозможным чисто технически.

Снижения уровня преступлений и противоправных действий корыстной направленности. Практически не станет: заказных убийств, воровства, грабежей, рэкета, браконьерства с целью сбыта икры, леса, шкур пушных зверей и т.п., обмана одиноких людей с целью присвоения их квартир «чёрными риелторами», мошенничества с построением финансовых пирамид, разорения банков их руководителями. Станет невозможным: организация ОПГ и проведение террористических актов, особенно совершаемых при финансировании из-за рубежа, сбыт наркотических и дурманящих препаратов, содержание притонов и проституции, и т.п. деяния. И без какого-либо участия в этом правоохранительных органов, так как казначейский блокчейн делает такого рода преступления невозможными или бессмысленными в силу того, что все транзакции могут пройти через РПУ только в том случае, если это зарплата и иные законные поступления.

Ликвидации незаконной предпринимательской деятельности. Сейчас она процветает - по разным подсчётам, в этой сфере занято от 15 (Голикова) до 38 млн (Голодец) россиян, и ещё никем не подсчитанное количество иностранных граждан. Но при работающем казначейском блокчейне такая ситуация станет просто технически невозможной – все платежи могут осуществляться только через РПУ, для чего гражданин, ИП, фирма должны быть зарегистрированы, а в стране нет обращения иностранной валюты.

Получения оперативной и достоверной статистики. Фиксация всех покупок и платежей граждан, в т.ч. иностранных, при прохождении их через кассовые терминалы магазинов или проведения он-лайн платежей за товары, приобретаемые в интернет-магазинах, а также всех расчётов и транзакций юридических лиц, привязанные к регистрационным данным юр- и физлиц - это та самая Big_Data, использование которой позволит формировать точную статистику по всей стране, регионам, отдельным населённым пунктам в натуральном и стоимостном измерении по всем отраслям производства и торговли, показывая рост/падение экономических, социальных, демографических и другие показателей. Более того, предприятия и организации будут избавлены от предоставления большинства отчётов в налоговую инспекцию, пенсионный фонд, статуправление и другие организации, они будут просто не нужны, поскольку все первичные данные, прошедшие через РПУ при проведении транзакций и регистрации, затем будут автоматически перерабатываться для получения необходимых этим организациям сведений. И демографические показатели будут точными, если каждый гражданин (желательно с момента рождения) будет получать универсальную электронную карточку (УЭК), зарегистрированную в РПУ, что даст возможность абсолютно точно показывать на любую дату, сколько человек проживает в стране, какого пола и возраста, работает или учится, и где и сколько родилось и умерло, покинуло страну или прибыло в Россию, и по какой причине, а проведение переписей населения станет абсолютно ненужными.

Повышения деловой активности. Если есть точный учёт и контроль за денежным обращением, имеется достоверная статистика, отсутствует коррупция и корыстные преступления, а ставки по кредиту у специализированных банков минимальные, то открывается простор для делового творчества.

Низкой инфляции, т.к. будет всесторонний учёт затрат, себестоимости и прибыльности, спроса и потребления товаров и услуг по всей номенклатуре, это позволит инвестиционным банкам своевременно направлять свои капиталы именно туда, где возникает дефицит и растут затраты.

Повышения монетизации экономики, которая автоматически приблизится к оптимальному значению, т.е. будет определяться спросом бизнеса на деньги, а не безотносительным к этому таргетированием инфляции.

Обеспечения полной собираемости налогов. ФНС в течение 2014-2019 годов добилась беспрецедентно высокого роста собираемости налогов, но это практически не затронуло чёрную и серую зону бизнеса, а из-за того, что там деньги продолжают обращаться бесконтрольно, бюджетная система РФ недополучает от 30 до 50 % налоговых платежей [7]. Но при использовании технологии казначейского блокчейна взимание положенных налогов легко достигается и без драконовских мер, поскольку все доходы и расходы любого человека и предпринимателя, неважно, официально он занят или нет, будут фиксироваться в РПУ.

А валютные спекуляции станут невозможными в принципе. Их не будет просто потому, что не будет хождения валюты в стране, её обмена, да и сам курс будет устанавливаться не на бирже, которой тоже не будет, а при осуществлении конкретных торговых операций, не централизовано, а дискретно в клиринговых центрах внешнеторговых банков.

Таким образом, если идти по пути преобразования Казначейства в банковскую систему, опираясь на концепцию Триединства, и будут централизованно выполняться все регистрационно-платёжные операции для всех организаций, предприятий и граждан, а банки специализированы по видам выполняемых операций, мы безусловно перейдём к цифровой экономике. А пока подход к ней и понимание её остаются прежними …

Список использованной литературы

1. Катасонов В.Ю. Россию душит сетевой вампир. Иностранный капитал захватил нашу торговлю. https://svpressa.ru/economy/article/176411/; (дата обращения 12.05.2023).

2. Скобликов Е.А. Вопросы методологии проектирования структур производственных объединений. А/р на соискание уч. ст. к.э.н. М., МИУ им. С.Орджоникидзе, 1978 г.;

3. Скобликов Е.А. Новая теория денег: законы, принципы, практика: монография / — Москва : ИНФРА-М, 2023. — 436 с. — (Научная мысль).

4. Стариков Н.В. Кризис: Как это делается. Из-во Питер; С-Петербург, 2009г.;

5. Маркс К., Капитал. М.: Политиздат. 1954..

6. Гезелль Сильвио. Естественный экономический порядок. М., Концептуал, 2015.

7. Глущенко Я.С., Егорова М.С. Проблемы налогообложения на современном этапе развития РФ // Молодой учёный. 2015, №11.4, с.72-74.

07 апреля 2025 года

Концепция Триединства как основа реформирования денежно-банковской системы5

Если рассмотреть любой чек на покупку продуктов, то там будут отражены такие данные: дата, кто и какой товар продал, и кто купил (если по карточке), индекс товара, его наименование, цена, количество, сумма платежа, скидка, НДС и т.д.. Аналогичные данные отражаются и в платёжных документах, по которым магазин приобретает товары у оптовых поставщиков, а те у производителей товаров согласно товарным накладным. А бухгалтерия каждого магазина/оптовой базы/предприятия, используя данные тех же чеков и первичных платёжно-расчётных документов, направляют в инспекции ФНС в установленные сроки отчёты, которые до или в инспекциях оцифровываются и поступают в Центры обработки данных (ЦОД) ФНС. Однако, собираемый колоссальный объём данных по обширному кругу показателей (Big_Data), используется только для целей налогообложения, и недоступен для оценки, анализа и статистики. Но это и сделать практически невозможно, т.к. все платежи в цепочке поставок/продаж идут через разные коммерческие банки и каждая организация, участвующая в сделке, отражает только те данные и показатели, какие для неё установлены и, следовательно, свести их в единую форму нельзя. При этом платежи и через предприятия, и через банки неизбежно проходят со множеством нарушений.

Рис. 1. Скан чека на покупку продуктов в супермаркете «Караван»

Такая ситуация говорит о том, что отсутствует какая-либо единая стратегия (концепция) использования данных о платежах. Выход из неё только один – сконцентрировать выполнение всех платёжных операций в одной структуре, передав из банковской и расчётно-платёжной сферы выполнение платежей в специализированную государственную структуру, которая будет осуществлять их централизованно. Для это лучше всего подходит Казначейство, как орган реализации закона приоритета государственного регулирования денежного обращения [Скобликов. 2019, с.53-77.]. А поскольку любой платёж неразрывно связан с физическим или юридическим лицом, его совершающим, необходимо соединить выполнение платежей с регистрацией данных и прав владения. В итоге получается совершенно новая концепция: Три в одном или Триединства. Основным, базовым элементом концепции Триединства становится регистрационно-платёжный узел (РПУ) Казначейства - первичное звено фиксации всех первичных экономических параметров и платежей (расчётов), в котором:

1. все граждане будут получать биометрические паспорта, идентификационные номера (ИНН), а предприятия и организации, включая органы управления, и индивидуальные предприниматели – ОГРН;

2. осуществляется регистрация любых прав собственности юридических и физических лиц на имущество, а если они регистрируются в других ведомствах, то данные немедленно передаются по защищённым каналам связи в РПУ. Открывать расчётные (текущие) счета юридические лица могут только в РПУ, причём только один (!). И точно также все физические лица, начиная с 14 лет, будут иметь лицевой (карточный) счёт только в РПУ, и тоже - единственный;

3. Все расчёты за товары и услуги, зачисление на карточку заработной платы, проведение платежей, перечисления, взносы, и переводы денежных средств выполняются безналично только через РПУ. А коммерческие банки и платёжные операторы полностью исключаются из системы расчётов. Таким образом, если регистрация и все расчёты и операции юридических и физических лиц, включая неработающих граждан (дети, пенсионеры, студенты, самозанятые и т.п. лица) идут только через РПУ, то он становится единственно возможным регистрационно-платёжным операционным узлом.

Второй уровень образуют территориальные информационно-статистические центры Казначейства (ТИСЦ) или территориальный дата-центр, куда из каждого РПУ поступает вся информация о произведенных расчётах и платежах юридических и физических лиц, а также налоговые перечисления, на основании чего формируется экономическая и социально-демографическая статистика по данному территориальному образованию6. На высшем уровне находится сам бюджетно-казначейский банк (БКБ РФ), куда из ТИСЦ поступают все виды налоговых перечислений, из которых формируется доходная часть бюджета, а затем по росписи БКБ РФ из него же адресно получают средства все бюджетополучатели на их счета в РПУ, минуя коммерческие банки. А поскольку вся первичная информация РПУ затем служит для получения статистики по регионам в ТИСЦ, то будет логично Росстат преобразовать в Государственный комитет статистики и регистрации прав (ГКСиРП) и подчинить его Казначейству. Общая схема казначейской денежной системы, реализующей концепцию Триединства будет иметь вид:

Схема 1. Общая схема казначейской денежно-банковской системы (ДБС)

А банки, в связи с передачей в систему Казначейства регистрационно-платёжных операций, будут выполнять исключительно свои банковские операции - сбережения и кредитования. А чтобы реализация закона кредитной эмиссии была закреплена организационно, целесообразно покончить с диверсификацией банковской системы и специализировать (перепрофилировать) все банки по видам операций на сберегательно-депозитные (СБ), для краткосрочного кредитования предприятий и граждан образовывать коммерческие (КБ), для инвестиционного кредитования создавать инвестиционные (ИнБ), лизинговые (ЛиБ) и ипотечные (ИпБ).

Экспортно-импортные операции также целесообразно выполнять в казначейской системе, для чего следует подчинить Казначейству и специализированные внешнеторговые банки ВЭБ и ВТБ, которые будут иметь свои РПУ в России и за рубежом, а также устанавливать дискретные курсы валют в своих клиринговых центрах (КЦ), для чего использовать автоматизированную внебиржевую систему курсового регулирования (АСКР) на основе использования программ искусственного интеллекта (ИИ)7. При этом хождение и использование инвалюты в стране должно быть полностью запрещено – и у предприятий, и у физических лиц не будет валютных счетов ни в подразделениях Казначейства, ни в коммерческо-инвестиционных банках. Иностранные граждане, прибывающие в Россию, в зоне таможенного контроля регистрируются в РПУ, где получают банковскую карточку Казначейства и меняют свою национальную валюту на рубли. Карточка регистрационно-платёжная, а потому будет обеспечен 100%-ый учёт как прибытия/убытия (времени пребывания в стране), так и всех операций иностранного гражданина, включая дипломатов.

Выстраивается, таким образом,

глобальная регистрационная сетевая расчётно-платёжная система всего государства

. А регистрационно-расчётные операции представляют собой самый большой массив данных (Big_Data), поэтому практическая реализация концепции Триединства обязательно должна использовать технологию блокченйна, чтобы все регистрационные данные и платёжно-расчётные операции намертво закреплялись в распределённом реестре. И тогда в результате мы получаем

казначейский блокчейн (КБ).

Как будут происходить платежи и регистрация данных, покажем на схеме:

Схема 2. Осуществление платёжных и регистрационных операций физическими лицами (ФЛ) через кассовые терминалы (КТ) в магазинах и платёжные системы, юридическими (ФЛ) через бухгалтерские терминалы (БТ) через интернет.