Собрание сочинений Скобликова Е.А., т.21

Но история денег на бумажном варианте не остановилось, с появлением электронной техники и машинной обработки информации стало возможным все транзакции записывать, хранить и извлекать из памяти ЭМВ, а затем и широкое распространение получили электронные деньги. Все описанные выше деньги от товарных до бумажных имеют свой физически осязаемый носитель, тогда как электронные нельзя пощупать и положить руками в кошелёк, как и электричество, которое мы не видим, но тем не менее успешно пользуемся. А если сущностью денег является обеспечение обмениваемости товаров и услуг, то электронные деньги обеспечивают это даже лучше, чем металлические и бумажные, если можно мгновенно оплачивать товары и продукты в магазинах или оплачивать коммунальные услуги и переводить деньги электронно, сидя дома за компьютером.

Как банковые билеты частных банков положили начало переходу от металлических к бумажным деньгам, так и частные криптовалюты явились предтечей перехода от электронных к цифровым деньгам. Криптовалюты рождаются уже цифровыми деньгами, хотя они такие же электронные, но с тем отличием, что не числятся на балансе ни в каком банке. А криптовалюта всегда ваша и только ваша, только вы можете отслеживать её движение, и она не может исчезнуть, потому что запись всех ваших транзакций содержится в распределённом реестре на всех компьютерах тех, кто владеет такой же криптовалютой. А поскольку все транзакции криптоденег идут с личного кошелька на своём компьютере на другой такой же кошелёк посредством сети интернета в зашифрованном виде, минуя банки и другие платёжные системы, государственные финансовые органы не могут контролировать их, чем обеспечивается та же анонимность расчётов, что и с использованием бумажных денег. С 2017 года некоторые государства пробуют эмитировать фиатные цифровые деньги, которые получили название стейблкоины. У них те же достоинства, что и у криптовалют, кроме анонимности – нет и никогда не будет такого государства, которое бы полностью выпустило из рук регулирование денежного обращения. А когда эмиссию цифровых валют освоит большинство государств, надобность закрепления за некоторыми значения мировых отпадёт по той причине, что восстановится та же возможность рассчитываться напрямую, как прежде золотом – каждая страна при проведении международных расчётных операций сможет легко конвертировать цифровую валюту любой другой страны через клиринговые расчётные центры (банки или палаты), не прибегая к услугам бирж.

Отличие цифровых денег от электронных в том, что для их обращения не нужен посредник в виде банка – платежи идут напрямую, минуя его. Например, при покупке товара в торговом заведении деньги из цифрового кошелька покупателя попадут сразу на цифровой счёт супермаркета или магазина. Но для этого должно появиться несколько иное институциональное образование или структура для цифровых денег: платежи и перечисления денег должны идти по вновь созданной для этого сети, а не в существующей банковской системе. Да, на начальном этапе обе системы платежей, электронная и цифровая, будут пересекаться, но в итоге цифровые деньги станут превалирующими, как такими стали электронные вследствие того, что преимущественное применение находит та форма денег, которая наиболее удобна. Но если электронные деньги есть замена бумажно-банковской технологии совершения платежей на электронную, то цифровые скорее напоминают бумажноденежное обращение, когда платежи и транзакции идут из рук в руки, из кошелька в кошелёк, из терминала плательщика в терминал получателя, минуя банк, но фиксируются в государственном блокчейне, архитектуру которого ещё предстоит создать.

Итак, если связывать форму денег с физическими свойствами денежного товара, то можно выделить шесть типов (основных форм) денег: товарную, металлическую (слитковую, монетную), бумажную, безналичную, электронную и цифровую.

1.3. Сущность, законы, свойства и функции денег

Сущность – это то, что лежит в основе любого предмета и явления. Поэтому как не может быть различных определений сути термоядерной реакции, так и признаваемыми разные трактовки сущности денег, которые содержатся в учениях различных экономических школ. Отсюда следует, что научно обоснованной не может быть и система законов и принципов денежного обращения, если она не опирается на научно обоснованное определение сущности денег. Так в чём она? Поскольку полное теоретическое обоснование её будет дано во втором разделе, то здесь целесообразно ограничиться её формулировкой: сущностью денег является обеспечение обмениваемости товаров и услуг. Сущность денег проявляет себя в свойствах и функциях, но не наоборот, как иногда считается, что свойства и функции и представляют сущность денег. Но наиболее полно сущность денег проявляется в законах денежного обращения. Развёрнутое обоснование их будет дано также во втором разделе пособия, а здесь будет дано лишь краткое описание, что необходимо для наиболее полной характеристика других категорий и терминов, относящихся к денежному обращению.

Система законов денежного обращения – основные и производные законы. Законы денежного обращения относятся к экономическим законам и так же, как и они, имеют объективный характер, т.е. их действие не зависит от воли и сознания людей. Что же касается известных теорий денег, то пока ни в одном исследовании не дано системное обоснование даже известных законов денежного обращения. К известным законам денежного обращения можно отнести шесть, из которых три основных: количества денег, кредитной эмиссии и понижения стоимости денег, и три производных от общеэкономических законов, которые регулируют денежное обращение как законы концентрации денег, глобализации денег и плановости денежного обращения. Кроме того, в Новой теории денег дано обоснование ещё шести законов: неисключаемости денег, применимости денег, приоритета государственного регулирования денежного обращения, стабилизации денежного обращения, опережающего роста использования финансовых инструментов и взаимосвязи и взаимозависимости денег и власти6. Рассмотрим каждый их них:

1-ый закон – закон неисключаемости денег. Деньги являются неисключаемым фактором производственно-хозяйственной, торгово-закупочной, бюджетно-казначейской и любой другой деятельности с момента их появления. Всё, что нас окружает, так или иначе связано с деньгами. Как только появились первые деньги, обойтись без них человеческое общество больше уже не могло, деньги из сугубо вспомогательных орудий товарообмена постепенно превратились в «перводвигатель» экономики и общественных отношений, а не раз предпринимаемые попытки ограничить использование денег или обойтись без них влекло за собой тяжёлые последствия.

2-ой закон – закон применимости денег. Если рассматривать использование различных форм денег как процесс, протекающий исторически от зарождения и до наших дней, то очевидно, что формы денег с момента их зарождения потому становились всё более и более удобными для использования (применения) для обмена на товары и услуги, что действовал объективный экономический закон – закон применимости денег, который в общем виде формулируются следующим образом: лишь те предметы, которые получают всеобщую применимость в качестве денег, имеют наибольшее удобство для обмениваемости товаров и услуг.

3-ий закон – закон приоритета государственного регулирования обращения. Ещё в Средние века государства запретили частную практику создания денег, чеканку монет (эмиссию денег) решительно взяло на себя и стало контроировать и денежное обращение, которые до этого находилось в руках менял и ростовщиков. Что касается современных условий, то ныне произошло разделение регулирования денежного обращения: прерогативой министерства финансов является налогообложение и бюджетирование, а центральный банк отвечает за эмиссию денег, установление курсов валют и контролирует деятельность банков, бирж, страховых компаний и других финансовых организаций, а законодательные органы (власть) отвечает за принятие соответствующих законов. Именно за государством закреплено право создания денег, хотя первенство в осуществлении эмиссии банкнот принадлежало частным банкам. И потому государство, как главный регулятор денежного обращения, при наступлении кризисных ситуаций начинает принимать экстренные меры по его восстановлению, несмотря на то что в большинстве стран центробанки считаются «независимыми», как в новой России.

4-ый закон – закон количества денег в обращении. Этот закон можно назвать и законом монетизация экономики, под его действие попадают все деньги, обращающиеся в стране, включая деньги лиц, которые прибывают в страну, а также иностранных компаний, имеющие право переводить получаемые дивиденды в свои страны, и деньги наших состоятельных граждан, которые тратят их за рубежом. Закону количества денег должны соответствовать все валютно-обменные операции в коммерческих банках, а также канализация денег в различные резервные фонды, включая международные, т.к. в результате меняется количество денег в обращении.

5-ый закон – закон концентрации денег. С появлением металлических денег они стали накапливаться в сундуках и кладовых знати, менял и ростовщиков, пришедшая на смену им банковская система располагала уже на порядок большей денежной массой, которая далее стала расти экспоненциально в 2-х направлениях – увеличиваясь в общей сумме и сумме средств у крупных банков, тогда как мелкие и средние за счёт этого разоряются.

6-ой закон – закон глобализации денежного обращения, который является производным от такого всеобщего закон развития экономики, как глобализация. Глобализация, являющаяся законом развития всемирной экономики, начала своё действие с возникновением межстрановой торговли, и главным её результатом в давние времена было укрепление экономики торгующих стран. Но в настоящее время законом глобализации является скорее глобализация денежного обращения (финансов), превратившись в инструмент экспансии наиболее успешных стран в национальные финансовые системы более слабых, чтобы прочно привязать капиталы стран-сателлитов к собственной экономике.

7-ой закон – стабилизации денежного обращения. Какие бы ошибки не допускали органы управления, стабилизация наступает всегда с течением времени, а устранение расстройства денежного обращения выглядит так, как будто произошло само по себе. Поэтому даже если есть сильное вмешательство извне, именно этот закон спасает экономику от более глубокого падения, благодаря чему денежное обращение восстанавливается и приходит в норму.

8-ой закон – закон плановости денежного обращения. Закон планирования является общим законом управления экономикой, а закон планирования денег является производным от него. Соответственно, сфера его действия уже – планирование денежного обращения и финансов, составление бюджета и контроля за его исполнением. Его инструментом на уровне производственного образования является финансовый план, (приход/расход).

9-ый закон – закон кредитной эмиссии. Суть данного закона в том, чтобы включить кредитный мультипликатор, т.е. использовать то свойство денег, что они сами по себе представляют самовозрастающую стоимость. Но только в том случае, если дополнительное количество кредитных денег, вброшенных в оборот, направлено на производство дополнительной товарной массы по всей воспроизводственной цепочке.

10-ый закон – закон опережающего роста использования финансовых инструментов. Финансовые инструменты появились как следствие развития рыночных отношений, а когда суммарный объём финансовых инструментов достиг определённого уровня, он стал возрастать более быстрыми темпами, чем объём замещаемых ими активов.

11-ый закон – закон понижения стоимости денег. Любые ограничения создания денег в итоге приводят к тому, что товары и услуги становятся дороже, т.к. для власти всегда дешевле «произвести» дополнительное количество денег путём эмиссии, нежели поднять экономику на такой уровень, чтобы соответственно росли и доходы бюджета.

12-ый закон – взаимосвязи и взаимозависимости денег и власти. История всех стран и времён говорит нам о том, что без денег (обещания вознаградить за поддержку) невозможно обрести властные полномочия на любом уровне иерархии управления. И в то же время, обладание властными полномочиями даёт возможность их носителям извлекать сверхдоходы и получать ещё большие привилегии.

Свойства денег. Деньгам, чтобы обладать всеобщей и непосредственной обмениваемостью, должны быть присущи следующие свойства:

- стабильное выражение собственной стоимости;

- портативность (должны быть удобными для использования);

- износостойкость (материал, из которого изготавливают деньги, должен быть достаточно прочным);

- однородность (деньги одного и того же достоинства должны иметь равную стоимость);

- делимость;

- узнаваемость;

- уникальность (невозможность подделки).

И главное свойство денег - высочайшая ликвидность, т.е. они тотчас могут быть предъявлены для обмена на товары и услуги. При этом монеты, казначейские билеты, банкноты как наличные деньги обладают абсолютной ликвидностью, тогда как у безналичных денег ликвидность ниже, т.к. требует подтверждения оплаты по надёжным каналам связи.

Функции денег. Деньги, зародившись в товарной форме, использовались исключительно для обмена, и это была их единственная и главная функция: быть средством обмена (функция от лат. functio – исполнение). Но по мере того, как денежная система ведения хозяйства развивалась и совершенствовалась, а прежде всего с появлением металлической формы денег, у них появились и другие функции. И тогда в числе базовых функций денег стали рассматривать следующие три:

меры стоимости;

средства обращения;

средства накопления.

К. Маркс в своей теории денег в дополнение к указанным выделил ещё две функции:

средства платежа;

мировых денег.

И на сегодня большинство экономистов ограничивают свои исследование этим перечнем, но рассматривают эти функции денег в экономике в несколько в ином порядке:

- средства обращения (покупательного средства);

- меры стоимости (соизмерения стоимости);

- средства накопления (сбережения);

- средства платежа (платёжного средства);

- мировых денег.

Рассмотрим каждую функцию в отдельности.

Функция средства обращения (покупательного средства). Именно эта функция и стала предтечей появления денег сначала в товарной форме, но наиболее полно деньги стали выполнять эту функцию, когда деньгами стали металлические в своём монетном виде. Затем функцию обслуживания процесса товарного обмена при покупке или продаже товара (услуги), стали выполнять деньги любой формы, от бумажных до электронных и цифровых. В этой функции деньги выступают в качестве источника (средства) приобретения товара (Д–Т), исчезая при этом у покупателя, и появляясь у продавца товаров (Т–Д), как в наличной форме (монеты, бумажные деньги), так и в виде записи на счетах. Но этим единичным актом купли-продажи движение денег не прекращается, а продолжается новым актом у продавца приобретением другого или того же товара, если это купец, специализирующийся на торговле им и другими товарами. Таким образом, деньги не лежат, а совершают оборот, входя и выходя из процесса товарообмена, который никогда не заканчивается, прекращаясь в одном месте и возникая в другом. Благодаря этому продавец, реализовав товар сегодня на одном рынке, имеет возможность купить на полученные деньги тот же или другой товар в необходимом количестве в удобное для него время на другом рынке.

Функцию средства обращения выполняют деньги, являющиеся законным платёжным средством в государстве, т.е. эмитируемые государством и обязательные к приёму по закону на всей его территории. Но в некоторых странах функцию средства обращения выполняет и иностранная валюта, не являющаяся законным платёжным средством, чаще всего частично и в теневом обороте.

Функция меры (соизмерения) стоимости. До того, как товар отправится на рынок, нужно сначала определить его стоимость и предложить ту цену, по которой его можно будет реализовать с прибылью. А поскольку деньги и есть эквивалент стоимости, они выполняют функцию меры (соизмерения) стоимости. Более того, К. Маркс положил эту функцию в основу определения денег: «Товар, который функционирует в качестве меры стоимости, а потому также, непосредственно или через своих заместителей, и в качестве средства обращения, есть деньги»7. И далее он развил это положение тем, что предложил формулу для подсчёта того количества денег, которое необходимо для выполнения ими функции средства обращения. Зная сумму цен (Ц), по которым должны реализоваться товары и их количество (К), мы можем уже подсчитать потребное количество денег по формуле: ΣД=ΣЦхК. Но т.к. одна и та же денежная единица может участвовать в неограниченном числе товарных сделок, то количество денег, функционирующих в государстве, будет зависеть также от числа оборотов, т.е. скорости обращения денег (СО). Следовательно, потребность товарного обращения в деньгах ΣД будет определяться суммой цен товаров (ΣЦхК), делённой на скорость обращения денег (ΣД=ΣЦхК/СО). И хотя эта формула впервые была предложена К. Марксом, в теории она чаще всего фигурирует как формула обмена Фишера. Здесь надо также иметь в виду, что в отличие от функции меры стоимости, выполняемой счётными (мысленно представляемыми) деньгами, функцию средства обращения выполняют реальные деньги.

В функции меры стоимости деньги используются для выражения (соизмерения) стоимости товаров путём установления их цен. Ценой называется денежное выражение стоимости товара, но, как уже отмечалось выше, согласно закону стоимости, цена зависит от стоимости товара, но совпадает с ней лишь случайным образом. Функция же меры стоимости состоит в том, чтобы через цены выразить стоимости разнообразных товаров как одноименные, качественно однородные и количественно сравнимые величины, выраженные в рублях, долларах или другой валюте. Это позволяет соизмерять стоимость отдельных товаров как между собой, так и определять меновые пропорции товарообмена. Как отмечал К. Маркс, «товарные цены ничего не выражают помимо тех отношений, согласно которым товары могут быть обменены друг на друга, помимо тех пропорций, соответственно которым они обмениваются друг на друга»8. Цена товара, следовательно, является формой проявления не абстрактной, а относительной (меновой) стоимости. Иначе говоря, они (цены) соизмеряют стоимости отдельных товаров. Но если металлические деньги из благородных металлов служили естественным мерилом стоимости, поскольку добыча денежного металла и последующая чеканка требовали затрат труда, сопоставимую с номиналом монет, то введение в обращение бумажных и, тем более, электронных денег коренным образом меняет их функцию меры стоимости – она используется для соизмерения стоимостей безотносительности к стоимости самих денег, и выполняет эту функцию ничуть не хуже металлических денег для определения стоимости того или иного товара и соблюдения требования эквивалентности обмениваемых товаров.

На ранних этапах металлического обращения количественное соизмерение товарных стоимостей происходило на базе непосредственного приравнивания товаров к определенному количеству денежного товара. «Золотые» цены выражали отношение товаров и золотых денег как качественно однородных величин, как стоимостей. Они (цены) были прямо пропорциональны стоимости товаров и обратно пропорциональны стоимости денег. Первые деньги должны были нести в себе абстрактную стоимость, чтобы получить всеобщее признание. Поэтому функция меры стоимости выполнялась только такими деньгами, которые обладали своей собственной стоимостью.

После установления первоначальных цен в золоте дальнейший процесс ценообразования протекает без непосредственного участия золота. Новые цены стали устанавливаться не путём сопоставления товара с золотом, а простым сложением элементов издержек производства, которые уже имеют свои цены. К. Маркс писал: «Определение всех товаров как цен – это процесс, развёртывающийся лишь постепенно, предполагающий частый обмен... но как только существование товаров как цен уже стало предпосылкой – предпосылкой, которая сама есть продукт общественного процесса, результат общественного процесса производства, – определение новых цен оказывается делом простым, так как тогда элементы издержек производства сами уже существуют в форме цен и, стало быть, их надо просто сложить»9.

Современные формы денег, «не имея собственной стоимости, выполняют функцию соизмерения стоимости, а не меры стоимости» . Функцией денег «в конечном счёте является соизмерение стоимостей, а функция меры стоимостей – это лишь ее частное проявление на определенной стадии развития производственных отношений10».

Следует подчеркнуть, что не деньги делают товары соизмеримыми, товары соизмеримы сами по себе как стоимости. Деньги лишь позволяют людям определить путём установления цен соотношения стоимостей различных товаров. Сами деньги цены не имеют. Они обладают покупательной способностью, под которой понимается их способность обмениваться на определенное количество товаров и услуг.

Важной особенностью функции соизмерения стоимости является то, что ее выполняют мысленно представляемые. т.е. идеальные, или счетные, деньги. Определение цены товара является мысленной операцией, однако оно осуществляется на основе реально установившихся пропорций. Для определения цены товара, которое происходит до его обмена на деньги, нет необходимости иметь при себе реальные деньги.

Функция соизмерения стоимости реализуется на основе масштаба цен. Он нужен для того, чтобы сравнивать цены разных по стоимости товаров. Масштаб цен – это техническая функция денег, инструмент, с помощью которого они выполняют функции соизмерения стоимости.

Благодаря появлению денежного товара, к которому приравнивались все другие товары, они стали соизмеримыми не просто как стоимости, а как части одного и того же денежного металла. К. Маркс писал: «...Товары в своих ценах суть лишь мысленно представляемое золото различного количества. Как... различные количества... золота, они приравниваются друг к другу, сравниваются друг с другом и измеряются друг другом; таким образом возникает техническая необходимость относить их к определенному количеству золота как к единице измерения; последняя развивается далее в масштаб... Но количества золота, как таковые, измеряются по весу. Следовательно, масштаб находится уже в готовом виде в общих мерах веса металлов; поэтому эти меры веса при всяком металлическом обращении служат первоначально также масштабом цен. Так как товары относятся друг к другу уже не как меновые стоимости... но как одноименные величины, измеряемые в золоте, золото превращается из меры стоимостей в масштаб цен»11.

Сначала масштаб цен складывался стихийно: естественным масштабом цен служили меры веса денежного металла. Позднее признанный масштаб цен закрепляется государством, становится официальным. Официальным масштабом цен служило весовое количество металла, законодательно закрепленное за денежной единицей.

По мере демонетизации золота и отрыва его официальной цены от рыночной, официальный масштаб цен все более превращался в категорию формального порядка. В результате отмены членами Международного валютного фонда (МВФ) на Ямайской конференции 1976 г. фиксации золотого содержания денежных единиц золотой масштаб цен был заменен бумажно-денежным. Россия отменила официально установленное золотое содержание рубля в 1992 г., став членом МВФ.

В условиях обращения золотых монет и размена банкнот на золото золотой масштаб цен позволял не только соизмерять, но и измерять стоимости товаров, гарантируя эквивалентность стоимости товара определенному объему золота. Бумажноденежный масштаб «не в состоянии измерять стоимость товаров, а способен их только соизмерять»12.

В настоящее время при функционировании кредитных денег масштаб цен по-прежнему устанавливается государством. В качестве официального масштаба цен, как и раньше, служит денежная единица страны (рубль, доллар, иена), однако, теперь она не приравнивается к золоту. В пределах каждой страны действует собственный масштаб цен, государство может изменить установленный ранее масштаб цен, проведя денежную реформу. Так, в России масштаб цен был укрупнен в результате деноминации рубля в 1998 г. Переход из одного масштаба цен в другой происходит при обмене одной национальной валюты на другую.

Денежная функция соизмерения стоимости, как уже отмечалось, тесно связана с функцией средства обращения, поскольку товарообмен неразрывно связан с процессом ценообразования. Однако в условиях высоких темпов инфляции может произойти разделение этих функций. Когда покупательная способность национальной денежной единицы падает слишком быстро, на товары и услуги устанавливаются цены в иностранной денежной единице (например, в долларе) или в какой-либо условной единице, в то время как национальная денежная единица используется в качестве средства обращения. Так было с 1939 по 1949 г. в Китае, в 1970-х гг. в Израиле, в 1980-х гг. в Боливии13. Подобное имело место и в Российской Федерации, где цены устанавливались в долларах или условных единицах – псевдониме доллара или евро.